Ухвала суду № 66655485, 19.05.2017, Оболонський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
19.05.2017
Номер справи
756/5407/17
Номер документу
66655485
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

19.05.2017 Справа № 756/5407/17

№1-кс/756/767/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 травня 2017 року, слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва Дев'ятко В.В., при секретарі Чупрій А.П., за участю прокурора Київської місцевої прокуратури № 5 Батрина Ю.М. розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. про надання тимчасового доступу до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Київської місцевої прокуратури №5 Батрин Ю.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100050000055 від 30.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім того, прокурор вказує на те, невстановлені досудовим розслідуванням особи зареєстрували ряд фіктивних суб'єктів господарської діяльності на підставних осіб, а саме: ТОВ «Селтрейд» (код ЄДРПОУ 39969930) на гр. ОСОБА_2, ТОВ «Ітера Україна» (код ЄДРПОУ 40401756), ТОВ «Ранкор Профі» (код ЄДРПОУ 40926130), ТОВ «Компанія «Вінтер-Плюс» (код ЄДРПОУ 40587552) на гр. ОСОБА_3, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Допитані в рамках кримінального провадження вказані особи повідомили про свою непричетність до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаних СГД та проведення фінансово-господарських операцій з контрагентами.

Крім того, встановлено, що вказаними невстановленими досудовим розслідуванням особами створено злочинну схему для отримання неконтрольованого державою особистого доходу шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підконтрольними суб'єктами господарювання, які мають ознаки фіктивності та, а саме: ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Сетерс" (код ЄДР 39615759), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756), ТОВ "Марвел груп ЛТД" (код ЄДР 39982108), ТОВ "Торговий дім "Парма-Трейд" (код ЄДР 39986736),ТОВ "Арт транс" (код ЄДР 40925755), ТОВ "ТД "Селвіо Груп" (код ЄДР 39970367), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756),ТОВ "Євро Комерц" (код ЄДР 40794940)ТОВ "БЦ Альтернатива" (код ЄДР 40364547), ТОВ "Голдпром ЛТД" (код ЄДР 39982511), ТОВ "Гідропром Технолоджі" (код ЄДР 40462159), ТОВ "Константа-Трейд" (код ЄДР 40401976), ТОВ "Селтрейд Компані" (код ЄДР 39969930), ТОВ "Ітрабуд Техномонтаж" (код ЄДР 40464486), ТОВ "Дрімстрікет" (код ЄДР 39470418), ТОВ "Євроукрсітімаркет" (код ЄДР 39481021), ТОВ "Грейс Бізнес" (код ЄДР 39982679) та інших, з метою формують податкового кредиту з податку на додану вартість іншим суб'єктів господарювання, надання послуги з мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реальному сектору економіки та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Одночасно, у ході досудового розслідування встановлено, що ряд суб'єктів господарської діяльності, а саме:

●ТОВ "Інвестком-М" (код ЄДР 32590106, податкова адреса: м. Київ, вул. Каунаська, буд. 13),

●ПП "Інтерпласт" (код ЄДР 32798474, податкова адреса: м. Київ, вул. Малокитаївська, буд. 3, кв. 59),

●ТОВ "Маргарет вест" (код ЄДР 36392510, податкова адреса: м. Київ, вул. Куренівська, буд. 16 -а),

●ТОВ "Компанія Гідросоюз" (код ЄДР 39760981, податкова адреса: м. Київ, вул. Шолуденка, буд. 1 -б, кабінет №2),

●ТОВ "Медбіоальянс" (код ЄДР 35296135, податкова адреса: м. Київ, б-р. Вацлава Гавела, буд. 8),

●ТОВ "Поліграфцентр" (код ЄДР 34717292, податкова адреса: м. Київ,вул. Кирилівська, буд. 86),

●ТОВ "Гранесвіт" (код ЄДР 31862098, податкова адреса: Київська обл. Києво-Святошинський район с. Петропавлівська Борщагівка вул. Антонова буд. 2),

●ТОВ "Код-Безпека" (код ЄДР 37726121, податкова адреса: 3190 м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 121/2),

які, за період з 01.01.2016 року по 01.04.2017, сформували незаконний податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємства за рахунок відображення взаємовідносин з указаними фіктивними суб'єктами господарської діяльності.

У ході досудового розслідування на вказані СГД направлено вимоги, в порядку

ст. 93 КПК України, з метою отримання копій фінансово-господарських документів по вказаним взаємовідносинам. Згідно отриманих відповідей службові особи ТОВ "Інвестком-М", ПП "Інтерпласт", ТОВ "Маргарет вест", ТОВ "Компанія Гідросоюз",

ТОВ "Медбіоальянс", ТОВ "Поліграфцентр", ТОВ "Гранесвіт", ТОВ "Код-Безпека" можуть надати фінансово-господарські документи лише на виконання вимог ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.

У ході розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження 30.06.2016, внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України (кримінальне провадження №32016100050000055).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст.ст.161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати прокурору тимчасовий доступ до вказаних документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.132, 159, 160,161, 162, 163, 164, п.10 ч.1 ст.309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №5 Батрина Ю.М. - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №5 Батрину Юрію Михайловичу та старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу та/або, за його письмовим дорученням, оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві тимчасового доступу до документів (можливості ознайомитися з ними, та вилучити їх), а саме:

- ТОВ "Інвестком-М" (код ЄДР 32590106), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Каунаська, буд. 13 щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Інвестком-М" (код ЄДР 32590106) з

ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Сетерс" (код ЄДР 39615759), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756), ТОВ "Селтрейд" (код ЄДР 39969930), ТОВ "Марвел груп ЛТД" (код ЄДР 39982108), ТОВ "Торговий дім "Парма-Трейд" (код ЄДР 39986736),

ТОВ "Константа-Трейд" (код ЄДР 40401976), ТОВ "Арт транс" (код ЄДР 40925755),

ТОВ "ТД "Селвіо Груп" (код ЄДР 39970367), за період з 01.01.2016 року по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ПП "Інтерпласт" (код ЄДР 32798474), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Малокитаївська, буд. 3, кв. 59, щодо проведення фінансово-господарських операцій ПП "Інтерпласт" (код ЄДР 32798474) з

ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756),

ТОВ "Селтрейд" (код ЄДР 39969930), ТОВ "Торговий дім "Парма-Трейд" (код ЄДР 39986736), ТОВ "Євро Комерц" (код ЄДР 40794940), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ТОВ "Маргарет вест" (код ЄДР 36392510), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Куренівська, буд. 16 -а, щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Маргарет вест" (код ЄДР 36392510) з ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Вінтер-Плюс" (код ЄДР 40793271), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756), ТОВ "БЦ Альтернатива" (код ЄДР 40364547),

ТОВ "Голдпром ЛТД" (код ЄДР 39982511), ТОВ "Гідропром Технолоджі" (код ЄДР 40462159), ТОВ "Константа-Трейд" (код ЄДР 40401976), ТОВ "Селтрейд Компані" (код ЄДР 39969930), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ТОВ "Компанія Гідросоюз" (код ЄДР 39760981), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Шолуденка, буд. 1 -б, кабінет №2, щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Компанія Гідросоюз" (код ЄДР 39760981) сформувало податковий кредит з податку на додану вартість від

ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Ітрабуд Техномонтаж" (код ЄДР 40464486), ТОВ "Константа-Трейд" (код ЄДР 40401976), ТОВ "Селвіо груп" (код ЄДР 39970367), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ТОВ "Медбіоальянс" (код ЄДР 35296135), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, б-р. Вацлава Гавела, буд. 8 щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Медбіоальянс" (код ЄДР 35296135) з ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756),

ТОВ "Селтрейд" (код ЄДР 39969930), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ТОВ "Поліграфцентр" (код ЄДР 34717292), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 86 щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Поліграфцентр" (код ЄДР 34717292) з ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756), ТОВ "Селтрейд Компані" (код ЄДР 39969930), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ТОВ "Гранесвіт" (код ЄДР 31862098), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: Київська обл., Києво-Святошинський район,

с. Петропавлівська Борщагівка, вул. Антонова, буд. 2 щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Гранесвіт" (код ЄДР 31862098) з ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Ітера Україна" (код ЄДР 40401756), ТОВ "Селтрейд" (код ЄДР 39969930), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків;

- ТОВ "Код-Безпека" (код ЄДР 37726121), які знаходяться в офісному приміщенні вказаного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, буд. 121/2 щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ "Код-Безпека" (код ЄДР 37726121) з

ТОВ "Леоплан" (код ЄДР 40637498), ТОВ "Дрімстрікет" (код ЄДР 39470418), ТОВ "БЦ Альтернатіва" (код ЄДР 40364547), ТОВ "Селтрейд" (код ЄДР 39969930), ТОВ "Марвел груп ЛТД" (код ЄДР 39982108), ТОВ "Торговий дім "Парма-Трейд" (код ЄДР 39986736), ТОВ "Константа-Трейд" (код ЄДР 40401976), ТОВ "Арт транс" (код ЄДР 40925755),

ТОВ "Євроукрсітімаркет" (код ЄДР 39481021), ТОВ "Грейс Бізнес" (код ЄДР 39982679), за період з 01.01.2016 по 01.04.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД; відомості (П.І.Б., посада), із завіреними належним чином копіями підтверджуючих документів про працівників, що безпосередньо спілкувалися із службовими особами та працівниками вказаних СГД, укладали з останніми договори та приймали виконані роботи, (товари, послуги), із зазначенням дати прийняття/звільнення з посади, службових (функціональних) обов'язків.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Дев'ятко

Часті запитання

Який тип судового документу № 66655485 ?

Документ № 66655485 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 66655485 ?

Дата ухвалення - 19.05.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 66655485 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 66655485 ?

В Оболонський районний суд міста Києва
Попередній документ : 66655475
Наступний документ : 66655497