Ухвала суду № 66634505, 22.05.2017, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5500/17

Провадження № 1-кс/592/2630/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

22 травня 2017 року м.Суми

Слідчий судя Ковпаківського районного суду м.Суми ОСОБА_1, за участю секретаря судового засідання Дегтяренко В.М., слідчого Макаренка В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2, погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42017200000000099 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.02.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в :

22.05.2017 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2, погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 про про тимчасовий доступ до документів, яке мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000099, розпочатому 28.02.2017 за фактами підробки документів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208), які є підконтрольними ОСОБА_4, спільно з останнім, у 2015-2017 р.р., умисно вносили до документів, необхідних для отримання в Сумському обласному управлінні лісового та мисливського господарства сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, завідомо недостовірні відомості щодо походження деревини. Службові особи Сумського обласного управління лісового та мисливського господарства, знаючи про недостовірність поданих даних, видавали сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які містили неправдиві відомості.

Як зазначено в клопотанні, що службові особи ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208), які є підконтрольними гр. ОСОБА_4, спільно з останнім, у 2015-2017 р.р. при експортуванні пиломатеріалів подавали до митних органів сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, які містили неправдиві відомості, зокрема, щодо походження деревини. Крім того, службові особи ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208), які є підконтрольними гр. ОСОБА_4, спільно з останнім, у 2015-2017 р.р., за сприяння службових осіб відділення №8 (м. Суми) ПАТ «КБ «Глобус», та ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 3948197,82 грн., приховавши податкове зобовязання шляхом неподання у встановлений строк декларації про податок на прибуток за звітний період 12 місяців 2016 року.

Слідчий зазначає, що ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208) перебуває на податковому обліку в Житомирській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність провести тимчасовий доступ, з можливістю вилучення, до оригіналів документів ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208). Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до вищевказаної інформації.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити з підстав зазначених в клопотанні..

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши докази по матеріалах клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Так, з матеріалів справи вбачається, що 28.02.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 4 ст. 358, ч. 3 ст. 212 КК України за фактами підробки документів та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Сумиліс» (код 40119477), ТОВ «Суми Трейд» (код 40689462), ТОВ «Нашліс» (код 40234678) та ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208).

Відповідно до п. 3 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документине становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у віданні Житомирської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області і має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, так як містить відомості, які можуть бути використані як докази

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів ТОВ «Вуд Індустрія» (код 41018208), а саме:

-реєстраційні документи;

-завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 по 31.03.2017 з податку на додану вартість, в тому числі уточнюючі розрахунки;

-завірені належним чином копії податкової звітності з 01.01.2015 по 31.03.2017 з податку на прибуток, в тому числі уточнюючі розрахунки;

-завірені належним чином копії податкової звітності форми 1-ДФ (з роз шифровками) з 01.01.2015 по 31.03.2017;

-завірені належним чином копії актів перевірок з 01.01.2015 по 31.03.2017 з додатками та прийнятими податковими рішеннями-повідомленнями,

які перебувають у володінні Житомирській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що знаходиться за адресою: м.Житомир, майдан Перемоги, буд.2.

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа Житомирської ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, за адресою: м.Житомир, майдан Перемоги, буд.2.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Розяснити Житомирській ОДПІ ГУ ДФС у Житомирській області, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.І. Чернобай