Ухвала суду № 66630784, 16.05.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/15691/17

Провадження № 1-кс/761/9781/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Щебуняєва Л.Л.,

при секретарі Мельник І.Г.,

за участю:

слідчого - Кравченка І.В.,

представника власників тимчасово вилученого майна - адвоката Мегеди В.В.,

розглянувши в судовому засіданні у залі суду у місті Києві

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майора податкової міліції Кравченка І.В. про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000124 від 26 квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ :

Старший слідчий в ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України майор податкової міліції Кравченко І.В. 29 квітня 2017 року,через поштове відправлення, звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Яцининим В.В., згідно якого просить накласти арешт на тимчасово вилучене майно : 172 позиції товару - електронної техніки: торгівельних брендів - Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech, Elac, Key Digital, Kramer, Lutron, Triad, Nuvo, Phase Technology, RTI, Wisdom Audio, Wolf Cinema, Harman / Kardon, у кількості 1929 одиниць товару,з перерахуванням товару та кількості одиниць, грошові кошти : у сумі -794250,00 українських гривень, 7640,00 доларів США , 3800 євро, яке було вилучене 27 квітня 2017 року у ході проведення обшуку в офісних та складських приміщеннях,діяльність в яких провадить група компаній «Карма-Діджитал», за адресою: м. Київ, вул. Бориславська, буд. 53.

Як зазначає слідчий у клопотанні, ОСОБА_4 , ОСОБА_5, ОСОБА_6 , ОСОБА_7, які являються службовими особами ТОВ «Карма Аудіо» (код ЄДР 24384494), ТОВ «Карма Діджітал ЛТД» (код ЄДР 40206724), ТОВ «Електроінтер'єр» (код ЄДР 310593630), ТОВ «Фабрика Звука» (код ЄДР 30301357), ТОВ «Карма Хай Тек» (код ЄДР 38010880) протягом 2013-2015 років, при незаконному переміщенні через митний кордон України, для подальшої реалізації в Україні товарів торгівельної марки «Harman-Kardon», ухилились від сплати податків на загальну суму 9,4 мільйонів гривень.

Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ДФС України («АСМО - Інспектор» та «Податковий Блок») встановлено, що в групу компаній «Карма Діджітал» входять наступні суб'єкти господарювання: ТОВ «Карма Діджітал» (код ЄДР 32955481), ТОВ «Карма Аудіо» (код ЄДР 24384494), ТОВ «Карма Діджітал ЛТД» (код ЄДР 40206724), ТОВ «Електроінтер'єр» (код ЄДР 31059363), ТОВ «Фабрика Звука» (код ЄДР 30301357), ТОВ «Карма Хай Тек» (код ЄДР 38010880), ТОВ «Карма Електронікс» (код ЄДР 38010895), ТОВ «Бюро системної інтеграції» (код ЄДР 38674640), ТОВ «Бюро сучасних систем управління» (код ЄДР 31115087), ТОВ «Аудіоконтракт» (код ЄДР 31111688).

Проведеним аналізом відкритих інформаційних ресурсів «мережі інтернет» встановлено, що для здійснення підприємницької діяльності на території України ТОВ «Карма Діджітал» використовує сайт: http://www.karma-digital.com/.

Згідно інформації поданої на даному сайті, ТОВ «Карма Діджітал» є офіційним дистриб'ютором в Україні та Молдові обладнання та технологій класу Hi-Fi и High-End від провідних світових виробників, таких як: Argentum Acoustics, Core Brands (Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech), Earthquake, Elac, Elka, Ground Zero, Harman Group (AMX, AKG, harman/kardon, Infinity, JBL, JBL Synthesis, Lexicon, Mark Levinson, Revel), Bang&Olufsen, iPort, JVC, Key Digital, Kramer, Lutron, Lyeco, Morel, Nuvo, Phase Technology, Piega, Pioneer, Planar, PRO Audio Technology, Procella Audio, Q Acoustics, QED, REL, RTI, Runco, Screen Research, Solid Drive, Stealth Acoustics, Stewart Filmscreen, Triad Speakers, Ultralink, vanden Hul, Wisdom Audio, Wolf Cinema, XLO, Zumtobel та інших, однак у товариства та групи компаній Карма Діджітал протягом 2013-2015 відсутня будь-яка зовнішньоекономічна діяльність пов'язана з імпортом аудіотехніки, яка офіційно в Україну не завозиться, що підтверджується проведеним аналізом «АСМО - Інспектор».

Проведеним пошуком в «АСМО - Інспектор» за ознакою товару «Harman» та інші вище перелічені акустичні бренди, не встановлено імпорту даних товарів групою компаній Карма Діджітал протягом 2013-2015 років.

Також в клопотанні зазначено,що оперативними працівниками під час збору інформації щодо підприємства, яке реалізовує продукцію брендів Harman Kardon на території України здійснено фотографування наявної в торговій мережі продукції. Так встановлено, що на коробках з під продукції зазначено постачальників ТОВ «Електроінтер'єр» (код ЄДР 31059363), ТОВ «Карма Електронікс» (код ЄДР 38010895), що також підтверджує те, що група компаній «Карма Діджітал» дійсно розповсюджує такий товар на території України.

Крім того, оперативними працівниками Головного оперативного управління ДФС України направлено запит до компетентних органів США та отримано відповідь з підтверджуючими документами щодо того, що ТОВ «Карма Діджітал» дійсно являється офіційним представником та дистриб'ютором продукції брендів Harman-Kardon.

Однак, на території України продукція Harman та інших брендів, зазначених на сайті ТОВ «Карма Діджітал» продається в роздрібній мережі, яка складається з 73 Інтернет-магазинів та 50 фізичних осіб-підприємців, які здійснюють реалізацію продукції Harman International Industries LTD кінцевим споживачам.

Слідчий зазначає,що викладені у клопотанні обставини свідчать про те, що група компаній Карма Діджітал відображає купівлю-продаж аудіотехніки між собою та від підприємств з ознаками «ризиковості», та згідно даних автоматизованої інформаційно-пошукової системи «Податковий Блок» реалізація кінцевим споживачам не відбувається, чим останні ухиляються від сплати податків та виводять грошові кошти поза державний бюджет України.

27 квітня 2017 року, на виконання ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 29 березня 2017 року, за адресою: м. Київ, вул. Бориславська, буд. 53, було проведено обшук. Підчас проведення обшуку виявлено та вилучено 172 позиції товару - електронної техніки: торгівельних брендів - Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech, Elac, Key Digital, Kramer, Lutron, Triad, Nuvo, Phase Technology, RTI, Wisdom Audio, Wolf Cinema, Harman / Kardon, у кількості 1929 одиниць товару,з перерахуванням товару та кількості одиниць, грошові кошти : у сумі -794250,00 українських гривень, 7640,00 доларів США , 3800 євро, які не були зазначені в ухвалі слідчого судді про проведення обшуку, та на які не було надано підтверджуючих документів щодо її походження (придбання/імпортування), а саме під час обшуку присутньою особою не було надано підтверджуючих документів щодо придбання вказаних товарів,а також документів щодо походження готівкових грошових коштів . Під час проведення обшуку також не було виявлено первинних документів щодо походження вказаних груп товарів та грошових коштів.

28 квітня 2017 року вилучені електронна техніка торгівельних брендів - Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech, Elac, Key Digital, Kramer, Lutron, Triad, Nuvo, Phase Technology, RTI, Wisdom Audio, Wolf Cinema, Harman / Kardon, грошові кошти у сумі 794250,00 українських гривень, 7640,00 доларів США , 3800 євро визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Вважає,що вилучене під час обшуку майно може свідчити про здійснення діяльності з придання та подальшої реалізації товарів, без відповідного відображення у податковій та бухгалтерській звітності, як наслідок ухилення від сплати податків (обов'язкових платежів), а також вилучені товари необхідні для подальшого отримання доказів злочинної діяльності, зокрема у вигляді висновків експертиз, досліджень, показань свідків тощо та має значення речових доказів у кримінальному провадженні..

В судовому засіданні слідчий Кравченко І.В. клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Представник володільців тимчасово вилученого майна - ОСОБА_5,ОСОБА_4,ОСОБА_6,ТОВ «Карма Діджитал»,ТОВ «Карма Діджитал ЛТД»,ТОВ «Карма Хай Тек» , ТОВ «Карма Електронікс»,ТОВ «Електроінтер'єр» ,ТОВ «Бюро системної інтеграції», ТОВ «Бюро сучасних систем управління»,ТОВ «Аудіоконтракт»,ТОВ «Карма Аудіо»,ТОВ «Фабрика Звука» - адвокат Мегеда В.В. заперечував щодо задоволення клопотання, зазначивши, що підстав для накладення арешту на майно,а саме на електронну техніку, грошові кошти,які належать на праві власності ОСОБА_5, які були вилучені в ході обшуку приміщення за адресою :м. Київ,вул. Бориславська,53, немає.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши думку сторін провадження,слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання , виходячи із наступного.

Встановлено ,що слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100110000124 від 26 квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 29 березня 2017 року,у кримінальному провадженні №32016100110000124 від 26 квітня 2016 року, надано дозвіл на проведення обшуку в офісних та складських приміщеннях,діяльність в яких провадить група компаній «Карма-Діджитал», за адресою: м. Київ, вул. Бориславська, буд. 53,з метою відшукання та вилучення предметів та документів, які можуть бути використані як речові докази у кримінальному провадженні, а саме: документів, які свідчать про імпортування ТОВ «Карма Діджітал» (код ЄДР 32955481), ТОВ «Карма Аудіо» (код ЄДР 24384494), ТОВ «Карма Діджітал ЛТД» (код ЄДР 40206724), ТОВ «Електроінтер'єр» (код ЄДР 31059363), ТОВ «Фабрика Звука» (код ЄДР 30301357), ТОВ «Карма Хай Тек» (код ЄДР 38010880), ТОВ «Карма Електронікс» (код ЄДР 38010895), ТОВ «Бюро системної інтеграції» (код ЄДР 38674640), ТОВ «Бюро сучасних систем управління» (код ЄДР 31115087), ТОВ «Аудіоконтракт» (код ЄДР 31111688) протягом 2013-2017 років на територію України товарів Argentum Acoustics, Core Brands (Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech), Earthquake, Elac, Elka, Ground Zero, Harman Group (AMX, AKG, harman/kardon, Infinity, JBL, JBL Synthesis, Lexicon, Mark Levinson, Revel), Bang&Olufsen, iPort, JVC, Key Digital, Kramer, Lutron, Lyeco, Morel, Nuvo, Phase Technology, Piega, Pioneer, Planar, PRO Audio Technology, Procella Audio, Q Acoustics, QED, REL, RTI, Runco, Screen Research, Solid Drive, Stealth Acoustics, Stewart Filmscreen, Triad Speakers, Ultralink, vanden Hul, Wisdom Audio, Wolf Cinema, XLO, Zumtobel, а також документи, які свідчать про реалізацію таких товарів фізичним особам-підприємцям, а саме: контракти, договори, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, вантажно-митні декларації, інвойси, векселі, акти прийому-передачі, листи, доручення, чорнову бухгалтерію; комп'ютерну техніку, флеш-накопичувачі, на яких містяться зазначені вище документи в електронному вигляді.

27 квітня 2017 року в ході проведення обшуку в офісних та складських приміщеннях,діяльність в яких провадить група компаній «Карма-Діджитал», за адресою: м. Київ, вул. Бориславська, буд. 53, окрім іншого, було виявлено та вилучено 172 (сто сімдесят дві) позиції товару - електронної техніки: торгівельних брендів - Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech, Elac, Key Digital, Kramer, Lutron, Triad, Nuvo, Phase Technology, RTI, Wisdom Audio, Wolf Cinema, Harman / Kardon, у кількості 1929 одиниць товару, а саме:

Sunfire CRS-3C - 5шт.;Key Didgital KD - 4X4CS - 3 шт.;Sunfire CRW - 3шт.;Key Didgital KD - DA1X2 - 2 шт.;Sunfire XTEQ8 - 1шт.;Key Didgital KD - 1X2CSK - 1 шт.;Sunfire XTEQ10 - 1шт.;Key Didgital KD - 2X1SKS - 1 шт.;Sunfire XTEQ12 - 1шт.;Key Didgital KDHDPS40 - 5 шт.;Sunfire HRS12 - 9 шт.;Key Didgital KDHIFI60PROK - 2 шт.;Sunfire HRS8 - 3 шт.;Key Didgital KDHIFI70PROK - 2 шт.;Sunfire HRS - IW8 - 2 шт.;Key Didgital KDHDPS50 - 5 шт.;Sunfire SRA2700 - 1 шт.;Key Didgital KDHDPS75 - 3 шт.;Sunfire CRM2BIP - 2 шт.;Key Didgital KDPRO50 - 3 шт.;Sunfire (аудіо продукція) в кількості 18 шт.;Key Didgital KD HIFI16 - 11 шт.;Lutron Save Energi - 183шт.;Key Didgital KD HIFI6 - 28 шт.;Lutron tri1 - B - 78 шт.;Key Didgital KD HIFI12 - 15 шт.;Lutron RN - TRIGANG - 132 шт.;Key Didgital KD HIFI20X - 1 шт.;Lutron HWI- PNL-8 CE - 1 шт.;Key Didgital KD HIFI3 - 36 шт.;Lutron (освітлювальна продукція) в кількості 242 шт.;Key Didgital KD HIFI9 - 19 шт.;Kramer C-A35m - 6шт.;Key Didgital KD HIFI75X - 3 шт.;Kramer VS - 5шт.;Key Didgital KD HDP100X - 2 шт.;Kramer (аудіо продукція) в кількості 36 шт.;Key Didgital KD HDP125X - 2 шт.;Triad Inceiling - 5шт.;Key Didgital KD HDP16X - 4 шт.;Triad mini iwall - 2 шт.;Key Didgital KD HIFI30PROK - 8 шт.;Elac center101 - 1 шт.;Key Didgital KD HDR20NF - 13 шт.;Elac center 557 - 1 шт.;Key Didgital KD HIFI50PROK - 4 шт.;Elac sub 2025 - 1 шт.;Key Didgital KD IRKIT300 - 10 шт.;Elac HRS 8 - 1 шт.;Key Didgital KD 2X2CS - 1 шт.;Elac Ic 1010 - 5 шт.;Key Didgital KD 2X1 - 14 шт.;Nuvo NV AP 160 B - 1 шт.;Key Didgital KD - 4X4CSK - 3 шт.;Nuvo NV AP 16cs - 6 шт.;Key Didgital KD - CSW2X1 - 3 шт.;Nuvo NV AP 181 - 1 шт.;Key Didgital KD - CCKIT1000 - 3 шт.;Nuvo NV AP 281 - 5 шт.;Key Didgital KD - fleth4 - 1 шт.;Nuvo NV AP 161 - 2 шт.;Key Didgital KD - X2RPON - 1 штNuvo NV AP 16c - 8 шт.;Key Didgital KD - VP2500 - 1 штNuvo I8 GMS - 2 шт.;Key Didgital KD - MSV8X8 - 4 штNuvo P3100 - 2 шт.;Key Didgital KD - HDMSW4X4 - 1 штNuvo MPS4E - 1 шт.;Key Didgital KD - MSW8X4PRO - 2 штNuvo D21230 - 1 шт.;RTI K4BB - 1 шт.;Nuvo D460 - 2 шт.;RTI RK3BB- 1 шт.;Nuvo I8 DXS - 1 шт.;RTI RK2BB- 1 шт.;Nuvo E6dxx - 1 шт.;RTI KX3BB- 3 шт.;Nuvo 2IC6 - 7 шт.;RTI RK3F- 35 шт.;Nuvo 4IC6 - ang - 2 шт.;RTI SB8- 4 шт.;Nuvo 4IC6 - dvc - 1 шт.;RTI SM232- 5 шт.;Nuvo 4IC6 - 2 шт.;RTI ESC 2 - 2 шт.;Nuvo 2IC8 - 2 шт.;RTI CBP - 1 шт.;Nuvo 2IC8 - ANG - 2 шт.;RTI DOC- 5 шт.;Nuvo 4IC8 - ang - 2 шт.;RTI DOC RMK - 5 шт.;Elan - E552W - 2 шт.;RTI KX3- 2 шт.;Elan - E71W - 3 шт.;RTI IRPRO- 7 шт.;Elan - E72D - 4 шт.;RTI KX1Block- 3 шт.;Elan - E73C - 1 шт.;RTI KX1White- 4 шт.;Elan - ES412B - 1 шт.;RTI KX7- 4 шт.;Elan - VL10 - 2 шт.;RTI K4- 1 шт.;Elan - D660 - 2 шт.;RTI PDM1- 4 шт.;Elan - S66A240 - 3 шт.;RTI RKM12- 7 шт.;Elan - A12 - 2 шт.;RTI RK1- 32 шт.;Elan - TS10 - 2 шт.;RTI RKM- 2 шт.;Elan - SS1 - 2 шт.;RTI RK3- 3 шт.;Elan - Spp - 2 шт.;RTI RM433- 7 шт.;Elan - E552W - 2 шт.;RTI RP6- 1 шт.;Elan - htc6 - 2 шт.;RTI RSP1- 4 шт.;Elan - dt - 5 шт.;RTI U1- 7 шт.;Elan - v85 - 1 шт.;RTI T2B- 7 шт.;Elan - GKP7 - 16 шт.;RTI T2CS- 3 шт.;Elan - ds1550 - 2 шт.;RTI T3X- 3 шт.;Elan - ds20 - 2 шт.;RTI T2X- 3 шт.;Elan - g1 - 4 шт.;RTI T2I- 5 шт.;Elan - GSC2 - 2 шт.;RTI XP6- 6 шт.;Elan - gsc10 - 1 шт.;RTI VPS1- 1 шт.;Aton HDR44KT - 3 шт.;RTI VIRSA Mouse - 32 шт.;Aton DLA4IT - 1 шт.;RTI WK - 5 шт.;Aton A53W - 2 шт.;RTI RK10BB- 1 шт.;Aton A60C - 3 шт.;RTI XP8 - 1 шт.;Aton 061W - 5 шт.;RTI XP3 - 6 шт.;Aton AIB4 - 36 шт.;RTI PBBA-RK - 12 шт.;Aton DLA4RM - 2 шт.;RTI PCB-RK3 -1 шт.;Aton AIKTS - 31 шт.;RTI PCB-RK2 -1 шт.;Aton AIR1B - 24 шт.;RTI T1B/RD1 -1 шт.;Aton DLA2 - 2 шт.;RTI T2B/RD1 -1 шт.;Aton AH66TINT - 1 шт.;RTI AD-4X -1 шт.;Aton AH66T - 2 шт.;Wolf Cinema SDC 12 - 1 шт.;Aton DH46XITN - 1 шт.;Wisdom Audio SCS SUB - 23 шт.;ATON (аудіо продукція) в кількості 8 шт.;Harman / Kardon 3390 - 3 шт.;Key Didgital KD - HDBC 25 - 3 шт.;Harman / Kardon 3490 - 1 шт.;Key Didgital KD - HDBC 9 - 8 шт.;Niles (аудіо продукція) в кількості 259 шт.;Key Didgital KD - HDBC 16 - 2 шт.;Xantech (аудіо продукція) в кількості 188 шт.;Key Didgital KD - HDBC 12 - 1 шт.;PHASE (аудіо продукція) в кількості 3 шт. ;

грошові кошти, а саме:українська гривня- купюри номіналом по 200грн. на загальну суму 505 200,00грн., купюри номіналом по 500грн. на загальну суму 253 500,00грн., купюри номіналом по 100грн. на загальну суму 33 800,00грн., купюри номіналом по 50грн. на загальну суму 750,00грн., купюри номіналом по 10грн. на загальну суму 1000,00грн., а всього на загальну суму 794250,00грн. ; долар США - купюри номіналом по 20 доларів на загальну суму 140 доларів США , купюри номіналом по 50 доларів на загальну суму 700 доларів США, купюри номіналом по 100 доларів на загальну суму 6800 доларів США, а всього на загальну суму 7 640,00 доларів США ;євро - купюри номіналом по 100 євро на загальну суму 300 євро (серійні номери Р05201081803, s05201081803, х08997417614), купюри номіналом по 500 євро на загальну суму 3500 євро (серійні номери N14055018069, N14055018123, N14055018051, N14055018078, N14055018042, X00469832564, N14055018132), а всього на загальну суму 3800 євро , які 28 квітня 2017 року постановою старшого слідчого в ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС України майора податкової міліції Кравченка І.В. визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №32016100110000124 від 26 квітня 2016 року.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Частина 2 ст. 170 КПК України передбачає, що арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що 172 позиції товару - електронної техніки торгівельних брендів - Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech, Elac, Key Digital, Kramer, Lutron, Triad, Nuvo, Phase Technology, RTI, Wisdom Audio, Wolf Cinema, Harman / Kardon, у кількості 1929 одиниць товару,грошові кошти у сумі 794250,00 українських гривень, 7640,00 доларів США , 3800 євро, які 27 квітня 2017 року було вилучено в ході проведення обшуку в офісних та складських приміщеннях,діяльність в яких провадить група компаній «Карма-Діджитал», за адресою: м. Київ, вул. Бориславська, буд.53,цілком відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано мають правовий статус речових доказів, з метою забезпечення їх збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на це майно .

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 117, 132, 170, 172, 173, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майора податкової міліції Кравченка І.В., погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Яцининим В.В., про арешт тимчасово вилученого майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000124 від 26 квітня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: 172 (сто сімдесят дві) позиції товару - електронної техніки: торгівельних брендів - Aton, Elan, Sunfire, Niles, Xantech, Elac, Key Digital, Kramer, Lutron, Triad, Nuvo, Phase Technology, RTI, Wisdom Audio, Wolf Cinema, Harman / Kardon, у кількості 1929 одиниць товару, а саме:

Sunfire CRS-3C - 5шт.;Key Didgital KD - 4X4CS - 3 шт.;Sunfire CRW - 3шт.;Key Didgital KD - DA1X2 - 2 шт.;Sunfire XTEQ8 - 1шт.;Key Didgital KD - 1X2CSK - 1 шт.;Sunfire XTEQ10 - 1шт.;Key Didgital KD - 2X1SKS - 1 шт.;Sunfire XTEQ12 - 1шт.;Key Didgital KDHDPS40 - 5 шт.;Sunfire HRS12 - 9 шт.;Key Didgital KDHIFI60PROK - 2 шт.;Sunfire HRS8 - 3 шт.;Key Didgital KDHIFI70PROK - 2 шт.;Sunfire HRS - IW8 - 2 шт.;Key Didgital KDHDPS50 - 5 шт.;Sunfire SRA2700 - 1 шт.;Key Didgital KDHDPS75 - 3 шт.;Sunfire CRM2BIP - 2 шт.;Key Didgital KDPRO50 - 3 шт.;Sunfire (аудіо продукція) в кількості 18 шт.;Key Didgital KD HIFI16 - 11 шт.;Lutron Save Energi - 183шт.;Key Didgital KD HIFI6 - 28 шт.;Lutron tri1 - B - 78 шт.;Key Didgital KD HIFI12 - 15 шт.;Lutron RN - TRIGANG - 132 шт.;Key Didgital KD HIFI20X - 1 шт.;Lutron HWI- PNL-8 CE - 1 шт.;Key Didgital KD HIFI3 - 36 шт.;Lutron (освітлювальна продукція) в кількості 242 шт.;Key Didgital KD HIFI9 - 19 шт.;Kramer C-A35m - 6шт.;Key Didgital KD HIFI75X - 3 шт.;Kramer VS - 5шт.;Key Didgital KD HDP100X - 2 шт.;Kramer (аудіо продукція) в кількості 36 шт.;Key Didgital KD HDP125X - 2 шт.;Triad Inceiling - 5шт.;Key Didgital KD HDP16X - 4 шт.;Triad mini iwall - 2 шт.;Key Didgital KD HIFI30PROK - 8 шт.;Elac center101 - 1 шт.;Key Didgital KD HDR20NF - 13 шт.;Elac center 557 - 1 шт.;Key Didgital KD HIFI50PROK - 4 шт.;Elac sub 2025 - 1 шт.;Key Didgital KD IRKIT300 - 10 шт.;Elac HRS 8 - 1 шт.;Key Didgital KD 2X2CS - 1 шт.;Elac Ic 1010 - 5 шт.;Key Didgital KD 2X1 - 14 шт.;Nuvo NV AP 160 B - 1 шт.;Key Didgital KD - 4X4CSK - 3 шт.;Nuvo NV AP 16cs - 6 шт.;Key Didgital KD - CSW2X1 - 3 шт.;Nuvo NV AP 181 - 1 шт.;Key Didgital KD - CCKIT1000 - 3 шт.;Nuvo NV AP 281 - 5 шт.;Key Didgital KD - fleth4 - 1 шт.;Nuvo NV AP 161 - 2 шт.;Key Didgital KD - X2RPON - 1 штNuvo NV AP 16c - 8 шт.;Key Didgital KD - VP2500 - 1 штNuvo I8 GMS - 2 шт.;Key Didgital KD - MSV8X8 - 4 штNuvo P3100 - 2 шт.;Key Didgital KD - HDMSW4X4 - 1 штNuvo MPS4E - 1 шт.;Key Didgital KD - MSW8X4PRO - 2 штNuvo D21230 - 1 шт.;RTI K4BB - 1 шт.;Nuvo D460 - 2 шт.;RTI RK3BB- 1 шт.;Nuvo I8 DXS - 1 шт.;RTI RK2BB- 1 шт.;Nuvo E6dxx - 1 шт.;RTI KX3BB- 3 шт.;Nuvo 2IC6 - 7 шт.;RTI RK3F- 35 шт.;Nuvo 4IC6 - ang - 2 шт.;RTI SB8- 4 шт.;Nuvo 4IC6 - dvc - 1 шт.;RTI SM232- 5 шт.;Nuvo 4IC6 - 2 шт.;RTI ESC 2 - 2 шт.;Nuvo 2IC8 - 2 шт.;RTI CBP - 1 шт.;Nuvo 2IC8 - ANG - 2 шт.;RTI DOC- 5 шт.;Nuvo 4IC8 - ang - 2 шт.;RTI DOC RMK - 5 шт.;Elan - E552W - 2 шт.;RTI KX3- 2 шт.;Elan - E71W - 3 шт.;RTI IRPRO- 7 шт.;Elan - E72D - 4 шт.;RTI KX1Block- 3 шт.;Elan - E73C - 1 шт.;RTI KX1White- 4 шт.;Elan - ES412B - 1 шт.;RTI KX7- 4 шт.;Elan - VL10 - 2 шт.;RTI K4- 1 шт.;Elan - D660 - 2 шт.;RTI PDM1- 4 шт.;Elan - S66A240 - 3 шт.;RTI RKM12- 7 шт.;Elan - A12 - 2 шт.;RTI RK1- 32 шт.;Elan - TS10 - 2 шт.;RTI RKM- 2 шт.;Elan - SS1 - 2 шт.;RTI RK3- 3 шт.;Elan - Spp - 2 шт.;RTI RM433- 7 шт.;Elan - E552W - 2 шт.;RTI RP6- 1 шт.;Elan - htc6 - 2 шт.;RTI RSP1- 4 шт.;Elan - dt - 5 шт.;RTI U1- 7 шт.;Elan - v85 - 1 шт.;RTI T2B- 7 шт.;Elan - GKP7 - 16 шт.;RTI T2CS- 3 шт.;Elan - ds1550 - 2 шт.;RTI T3X- 3 шт.;Elan - ds20 - 2 шт.;RTI T2X- 3 шт.;Elan - g1 - 4 шт.;RTI T2I- 5 шт.;Elan - GSC2 - 2 шт.;RTI XP6- 6 шт.;Elan - gsc10 - 1 шт.;RTI VPS1- 1 шт.;Aton HDR44KT - 3 шт.;RTI VIRSA Mouse - 32 шт.;Aton DLA4IT - 1 шт.;RTI WK - 5 шт.;Aton A53W - 2 шт.;RTI RK10BB- 1 шт.;Aton A60C - 3 шт.;RTI XP8 - 1 шт.;Aton 061W - 5 шт.;RTI XP3 - 6 шт.;Aton AIB4 - 36 шт.;RTI PBBA-RK - 12 шт.;Aton DLA4RM - 2 шт.;RTI PCB-RK3 -1 шт.;Aton AIKTS - 31 шт.;RTI PCB-RK2 -1 шт.;Aton AIR1B - 24 шт.;RTI T1B/RD1 -1 шт.;Aton DLA2 - 2 шт.;RTI T2B/RD1 -1 шт.;Aton AH66TINT - 1 шт.;RTI AD-4X -1 шт.;Aton AH66T - 2 шт.;Wolf Cinema SDC 12 - 1 шт.;Aton DH46XITN - 1 шт.;Wisdom Audio SCS SUB - 23 шт.;ATON (аудіо продукція) в кількості 8 шт.;Harman / Kardon 3390 - 3 шт.;Key Didgital KD - HDBC 25 - 3 шт.;Harman / Kardon 3490 - 1 шт.;Key Didgital KD - HDBC 9 - 8 шт.;Niles (аудіо продукція) в кількості 259 шт.;Key Didgital KD - HDBC 16 - 2 шт.;Xantech (аудіо продукція) в кількості 188 шт.;Key Didgital KD - HDBC 12 - 1 шт.;PHASE (аудіо продукція) в кількості 3 шт. ;

грошові кошти, а саме:

українська гривня: купюри номіналом по 200грн. на загальну суму 505 200,00грн.; купюри номіналом по 500грн. на загальну суму 253 500,00грн.; купюри номіналом по 100грн. на загальну суму 33 800,00грн.; купюри номіналом по 50грн. на загальну суму 750,00грн.; купюри номіналом по 10грн. на загальну суму 1000,00грн., а всього на загальну суму 794250,00грн. (сімсот дев'яносто чотири тисячі двісті п'ятдесят гривень) ;

долар США: купюри номіналом по 20 доларів на загальну суму 140 доларів США; купюри номіналом по 50 доларів на загальну суму 700 доларів США; купюри номіналом по 100 доларів на загальну суму 6800 доларів США, а всього на загальну суму 7 640,00 доларів США (сім тисяч шістсот сорок доларів) ;

євро: купюри номіналом по 100 євро на загальну суму 300 євро (серійні номери Р05201081803, s05201081803, х08997417614); купюри номіналом по 500 євро на загальну суму 3500 євро (серійні номери N14055018069, N14055018123, N14055018051, N14055018078, N14055018042, X00469832564, N14055018132), а всього на загальну суму 3800 євро (три тисячі вісімсот євро), які вилучено 27 квітня 2017 року в ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, вул. Бориславська, буд. 53.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя Л.Л.Щебуняєва