Ухвала суду № 66624474, 17.05.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/26093/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г. за участю слідчого Іванова Д.В. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658). В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав. Представник ТОВ «ВП «Укрліспром» в судове засідання не з'явилася, про розгляд клопотання повідомлялася належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 32016100060000119, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.10.2016, за фактом фіктивного підприємництва, вчиненого повторно, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України. Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що невстановленими слідством особами, в період 2015-2017 років, розроблено та втілено у життя злочинний механізм, діяльність якого направлена на створення (придбання) ряду суб'єкті підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, пособництво ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах підприємствами реального сектору економіки, шляхом документального оформлення безтоварних операцій з купівлі-продажу цінних паперів, що фактично не мають жодної цінності від підприємств, які мають ознаки фіктивності, службові особи яких не мають жодного відношення до ведення господарської діяльності підприємствами, безпосередньо: ТОВ «Дискпротех» (код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Донуглемар» (код ЄДРПОУ 40406230), ТОВ «Тяжнефть» (код ЄДРПОУ 40404799), ТОВ «Антрацитмега» (код ЄДРПОУ 40404715), що підтверджується висновком аналітичного дослідження № 888/99-99-16-03-18 від 04.10.2016 та матеріалами ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві. Відповідно до рапорту ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві вих. № 554/2655-21-05 від 07.04.2017, встановлено, що службові особи ТОВ «Дискпротех» (код 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код 40406340),ТОВ «Донуглемар» (код 40406230), ТОВ «Промстаценерго» (код 40404631), ТОВ «Антрацитмега» (код 40404715), ТОВ «Макрофуд» (код 40405834), ТОВ «Тяжнефть» (код 40404799), на підконтрольну територію України не в'їжджали, відповідно проводити будь - яку діяльність не могли. Також в діяльності даних СГД простежується обрив ланцюга постачання товару, невідповідність придбаного і реалізованого товару, що направлено на формування податкового кредиту з ПДВ на користь СГД «вигодонабувачів», серед яких ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658). Також, відповідно до листа № 5434/39/02-2017 Департаменту захисту економіки Національної поліції України, встановлено що протягом 2016-2017 згідно сайту державних закупівель «Прозорро» між ДП «Торецьквугілля» (код ЄДРПОУ 33839013), ДП «Красноармійськвугілля» (код ЄДРПОУ 32087941), ДП «Шахтоуправління «Південнодонбаське № 1» (код ЄДРПОУ 34032208), ПАТ «Шахтоуправління «Покровське» (код ЄДРПОУ 13498562», ДП «Шахтоуправління «Південнодонбаське № 3» (код ЄДРПОУ 39528169), ДП «Шахта ім. М.С. Сургая» (код ЄДРПОУ ЄДРПОУ 40695853) та ФОП «ОСОБА_2 ( іпн. НОМЕР_1) укладено 9 договорів на поставку лісоматеріалів на загальну суму понад 48 млн. грн. Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що отриманні грошові кошти за поставлені в 2016 році лісоматеріалів в сумі 21 млн. грн. ФОП ОСОБА_2 перерахувала на «транзитне» підприємство ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658), яке в подальшому з метою ухилення від сплати податків частину коштів перерахувало до підконтрольні фіктивні підприємства, а саме: ТОВ «Дискпротех» (код 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код 40406340), ТОВ «Промстаценерго» (код 40404631) з метою купівлі фіктивних документів, однак фактично продукція від даних контрагентів не поставлялась. В ході досудового розслідування встановлено, що фактичне постачання лісопродукції в період 2016-2017 р.р. на адресу ТОВ «ВП «Укрліспром» здійснюється від ДП «Лиманський лісгосп» (код ЄДРПОУ 991717), ДП «Купянський Лісгосп» (код ЄДРПОУ 993107), ДП «Новойдарське ЛМГ» (код ЄДРПОУ 991605), ДП «Кремінське ЛМГ» (код ЄДРПОУ 993604). Слідчий зазначив, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658) по взаємовідносинам з ТОВ «Дискпротех» (код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Промстаценерго» (код ЄДРПОУ 40404631), ФОП «ОСОБА_2 ( іпн. НОМЕР_1), ДП «Лиманський лісгосп» (код ЄДРПОУ 991717), ДП «Купянський Лісгосп» (код ЄДРПОУ 993107), ДП «Новойдарське ЛМГ» (код ЄДРПОУ 991605), ДП «Кремінське ЛМГ» (код ЄДРПОУ 993604), на даний момент виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до первинних документів, які знаходяться у ТОВ «ВП «Укрліспром» та стосуються зазначених господарських операцій за період з 01.01.2016 по момент оголошення ухвали, з можливістю вилучення їх оригіналів, що дасть можливість всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність в частковому задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні у володінні ТОВ «ВП «Укрліспром», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. В частині вилучення оригіналів документів відмовити, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України не встановлено необхідність вилучення оригіналів. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванова Д.В. - задовольнити частково. Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іванову Д.В. тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658) по взаємовідносинам з ТОВ «Дискпротех» (код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Промстаценерго» (код ЄДРПОУ 40404631), ДП «Лиманський лісгосп» (код ЄДРПОУ 991717), ДП «Купянський Лісгосп» (код ЄДРПОУ 993107), ДП «Новойдарське ЛМГ» (код ЄДРПОУ 991605), ДП «Кремінське ЛМГ» (код ЄДРПОУ 993604) - щодо фактичного придбання лісопродукції та з ФОП «ОСОБА_2 ( іпн. НОМЕР_1) - щодо подальшої реалізації лісопродукції в її адресу, за період діяльності з 01.01.2016 по момент оголошення ухвали, а саме: Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; Звіти, акти виконаних робіт; Податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; Сертифікати якості та відповідності придбаної продукції, сертифікати про походження продукції; Журнал руху лісопродукції, лісорубні квитки; Роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції; Оборотно-сальдові відомості; Платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам ТОВ «ВП «Укрліспром» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/26093/17-к Прим.2 - Слідчому Іванову Д.В. Копія: ТОВ «ВП «Укрліспром» Виконавець: Остапчук Т.В.

17.05.2017 р.