Ухвала суду № 66608364, 28.03.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/4593/17

провадження № 1-кс/201/3146/2017

УХВАЛА

28 березня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

28 березня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебуває кримінальне провадження №42016040000000765 від 31.08.2016 за фактом вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено ряд підприємств, які здійснюють реалізацію товарів, що належать до категорії підакцизних, а саме тютюнових виробів, не сплачуючи при цьому обовязковий до сплати акцизний податок у розмірі 5 відсотків від обєму реалізованого підакцизного товару.

Так в ході досудового розслідування встановлено, що:

ТОВ «Новес» (ЄДРПОУ 40435848), яке перебуває на податковому обліку у Києво-Святошинська ОДПI ГУ ДФС у Київській області, отримало ліцензію ГУ ДФС у Дніпропетровській області від 29.06.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

ТОВ "Діапс" (ЄДРПОУ 39516991), яке перебуває на податковому обліку у ДПI у Бабушкiнському районі м. Дніпропетровська, отримало ліцензії ГУ ДФС у Дніпропетровській області реєстраційний номер 6040111868337, 6040111868338 від 22.02.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

ТОВ «Авіторг» (код ЄДРПОУ 39797283), яке перебуває на податковому обліку у ДПI у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, отримало ліцензію ГУ ДФС у Дніпропетровській області реєстраційний номер 60401186891 від 24.02.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

ТОВ «Клейтонс» (код ЄДРПОУ 40068986), яке перебуває на податковому обліку у ДПI в Оболонському районi ГУ ДФС у м. Києві, отримало ліцензію ГУ ДФС у Дніпропетровській області реєстраційний номер 604011188112 від 12.05.2016 р. на роздрібну торгівлю тютюновими виробами.

Встановлено, що посадові особи:

ТОВ «Новес» (код ЄДРПОУ 40435848), у 2016 році, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 15 018 504 грн.

ТОВ "Діапс" (ЄДРПОУ 39516991), у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 18 181 691 грн.

ТОВ «Авіторг» (код ЄДРПОУ 39797283), у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 6 869 148 грн.

ТОВ «Клейтонс» (код ЄДРПОУ 40068986), у період 2016 року, здійснили закупівлю у значних розмірах підакцизних товарів, а саме: тютюнових виробів у ТОВ «Тедіс Україна» (ЄДРПОУ 30622532) на загальну суму 3 202 590 грн.

Однак, операції з реалізації тютюнових виробів у повному обсязі у деклараціях з акцизного податку вищевказаних СГД не відображались, акцизний податок у повному обсязі не сплачувався, що вказує на проведення фінансових операцій, спрямованих на відмивання (легалізацію) доходів.

Крім того встановлено, що на даний час ТОВ «Новес» (ЄДРПОУ 40435848) внесено зміни в реєстраційні дані, а саме 14.11.2016 року змінено назву підприємства на ТОВ «Рітан» (ЄДРПОУ 40435848).

15.02.2017 за місцезнаходженням ТОВ «Рітан» (ЄДРПОУ 40435848, колишня назва ТОВ «Новес») та ТОВ «Діапс» (ЄДРПОУ 39516991) слідчим у кримінальному провадженні проведено обшук, за результатами проведення якого відшукано та вилучено ряд документів, що підтверджують злочинну діяльність службових осіб зазначених підприємств.

Крім того, у ході досудового розслідування за результатами аналізу вилучених у ході обшуку документів та наявних баз даних встановлено, що з метою реалізації зазначених підакцизних товарів та ухилення від сплати податків залучались наступні субєкти господарської діяльності, які контролюються фактично однією групою осіб: ППФ "Промар" (код 20305629), ТОВ "Діапс" (код 39516991), ТОВ "Беліз груп" (код 40391738), ТОВ "Мадоф інвест" (код 40391832), ТОП "Тобакко-шоп" (код 40206626), ТОВ "Продукт торг маркет" (код 40268309), ТОВ "Трейд торг" (код 40268356), ТОВ "ОСОБА_1 маркет" (код 40268639), ТОВ "Рітейл-продукт" (код 40282187), ТОВ "Сітл свіфт" (код 40311668), ТОВ "Аккорд трейд" (код 40311846), ТОВ "Приватстройінвест" (код 39516881), ТОВ "Грандсіті-інвест" (код 39519788), ТОВ "Укр-торг-продукт" (код 39601987), ТОВ "Бонд-інвест" (код 39605604), ГО "Захист підприємців та бізнесу України" (код 39705213), ГО "Закон та порядність" (код 39952529), ТОВ "Капітал строй груп" (код 39989852), ТОВ "Інвест капітал груп" (код 40216549), ТОВ "Грантсіті-інвест" (код40217977), ТОВ "Капітал корпорейшн" (код 40341865), ТОВ "Бріз медіум" (код 40495032), ТОВ "Мегара фінанс" (код 40536766), ТОВ "ОСОБА_2 груп" (код 40536801), ТОВ "Клеон" (код 40537234), ТОВ "Тегея торг" (код 40564996), ТОВ "Фірс сіті" (код 40569617), ТОВ "Інвест праймс" (код 40570114), ТОВ "Таймс білдінг" (код 40590057), ТОВ "Альфа-корд" (код 40597822), ТОВ "Лантком" (код 40597911), ТОВ "Юнайтед систем" (код 40664694), ТОВ "Глобал майл" (код 40722897), ТОВ "Міллс" (код 40758567), ТОВ "Алькантара груп" (код 40802186), ПП "Технософт" (код 30745923), ОСОБА_3 Васильович (НОМЕР_1), ОСОБА_4 (НОМЕР_2), ОСОБА_5 (НОМЕР_3), ОСОБА_6 (НОМЕР_4), ТОВ "Фреймм" (38101369), ТОВ "Табак маркет" (41093039), ТОВ "Флорінг торг" (40758567), ТОВ "Вентас плюс" (40328844), ТОВ "Еспаер лтд" (39630379), ТОВ "Фін форд груп" (39733539).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Тедіс Україна» (код ЄДРПОУ 30622532, колишня назва ТОВ «ТК Мегаполіс Україна»), юридична адреса розташування підприємства відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: 65044, Одеська область, м. Одеса, пр. Шевченка, буд. 4А.

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 42016040000000765, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Тедіс Україна» (код ЄДРПОУ 30622532, колишня назва ТОВ «ТК Мегаполіс Україна»), юридична адреса розташування підприємства відповідно до відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань: 65044, Одеська область, м. Одеса, пр. Шевченка, буд. 4А, а саме: договори, угоди, контракти, а також специфікації та додаткові угоди до них, податкові та видаткові накладні, акти прийому-передачі товару, виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності, рахунки, платіжні доручення, оборотно-сальдові відомості за рахунками 361, 631, 82, банківські виписки та інші первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Тедіс Україна» (код 30622532, колишня назва ТОВ «ТК Мегаполіс Україна») із ТОВ «Рітан» (код ЄДРПОУ 40435848, колишня назва ТОВ «Новес»), ТОВ «Діапс» (код ЄДРПОУ 39516991), ТОВ «Авіторг» (код ЄДРПОУ 39797283), ТОВ «Клейтонс» (код ЄДРПОУ 40068986), ППФ "Промар" (код ЄДРПОУ 20305629), ТОВ "Беліз груп" (код ЄДРПОУ 40391738), ТОВ "Мадоф інвест" (код ЄДРПОУ 40391832), ТОВ "Тобакко-шоп" (код ЄДРПОУ 40206626), ТОВ "Продукт торг маркет" (код ЄДРПОУ 40268309), ТОВ "Трейд торг" (код ЄДРПОУ 40268356), ТОВ "ОСОБА_1 маркет" (код ЄДРПОУ 40268639), ТОВ "Рітейл-продукт" (код ЄДРПОУ 40282187), ТОВ "Сітл свіфт" (код ЄДРПОУ 40311668), ТОВ "Аккорд трейд" (код ЄДРПОУ 40311846), ТОВ "Приватстройінвест" (код ЄДРПОУ 39516881), ТОВ "Грандсіті-інвест" (код ЄДРПОУ 39519788), ТОВ "Укр-торг-продукт" (код ЄДРПОУ 39601987), ТОВ "Бонд-інвест" (код ЄДРПОУ 39605604), ГО "Захист підприємців та бізнесу України" (код ЄДРПОУ 39705213), ГО "Закон та порядність" (код ЄДРПОУ 39952529), ТОВ "Капітал строй груп" (код ЄДРПОУ 39989852), ТОВ "Інвест капітал груп" (код ЄДРПОУ 40216549), ТОВ "Грантсіті-інвест" (код ЄДРПОУ 40217977), ТОВ "Капітал корпорейшн" (код ЄДРПОУ 40341865), ТОВ "Бріз медіум" (код ЄДРПОУ 40495032), ТОВ "Мегара фінанс" (код ЄДРПОУ 40536766), ТОВ "ОСОБА_2 груп" (код ЄДРПОУ 40536801), ТОВ "Клеон" (код ЄДРПОУ 40537234), ТОВ "Тегея торг" (код ЄДРПОУ 40564996), ТОВ "Фірс сіті" (код ЄДРПОУ 40569617), ТОВ "Інвест праймс" (код ЄДРПОУ 40570114), ТОВ "Таймс білдінг" (код ЄДРПОУ 40590057), ТОВ "Альфа-корд" (код ЄДРПОУ 40597822), ТОВ "Лантком" (код ЄДРПОУ 40597911), ТОВ "Юнайтед систем" (код ЄДРПОУ 40664694), ТОВ "Глобал майл" (код ЄДРПОУ 40722897), ТОВ "Міллс" (код ЄДРПОУ 40758567), ТОВ "Алькантара груп" (код ЄДРПОУ 40802186), ПП "Технософт" (код ЄДРПОУ 30745923), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_4 Олександрович (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), ТОВ "Фреймм" (38101369), ТОВ "Табак маркет" (код ЄДРПОУ 41093039), ТОВ "Флорінг торг" (код ЄДРПОУ 40758567), ТОВ "Вентас плюс" (код ЄДРПОУ 40328844), ТОВ "Еспаер лтд" (код ЄДРПОУ 39630379), ТОВ "Фін форд груп" (код ЄДРПОУ 39733539) за період протягом 2014-2017 років, з можливістю вилучення оригіналів документів.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42016040000000765, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко