Ухвала суду № 66588378, 17.05.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/16676/17

Провадження № 1-кс/761/10439/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 травня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А.., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецької Д.В., внесене по кримінальному провадженню №32016100100000027 від 29.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 205,ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецька Д.В., по кримінальному провадженню за №32016100100000027 від 29.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 205,ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9.

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418) порушили вимоги п.44.1 ст. 44, п.185.1 ст.185, п. 188.1 ст. 188, п.198.1, п.198.2, п. 198.3 ст.198, п.201.1 ст.201 ПК України від 02.12.2010р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями) та в період з 01.01.2016 - 30.09.2016 років умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 243 086 грн., що є значним розміром та підпадає під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

За результатами перевірки ТОВ «Мілльвілль» складено акт №183/26-15-14-07-02-10/36337418 від 14.11.16 та винесено податкове-повідомлення рішення №2582615147 від 30.11.2016 року, згідно ТОВ «Мілльвілль» донараховано податку на додану вартість у розмірі 1 243 086 грн.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418) при взаємовідносинах з ПП «Алкор Груп» (код 39958117), ПП «Альмапром» (код 39958211), ПП «Градо-Інвест» (код 39952878), ПП «Аеропостач» (код 40178850), ПП «Інтерсток» (код 40186462), ПП «Блюмер» (код 40301686), ПП «Кластер Сет» (код 40317130) порушили п.44.1 ст. 44, п.185.5 ст.185, п. 188.1 ст. 188, п.198.1, п.198.2, п. 198.3 ст.198, п.201.1 ст.201 ПК України від 02.12.2010р. №2755-VI (зі змінами та доповненнями), та занизили податок на додану вартість у розмірі 1 243 086 грн.

Розслідуванням встановлено, що фактично зміст фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Мілльвілль» та ПП «Алкор Груп» (код 39958117), ПП «Альмапром» (код 39958211), ПП «Градо-Інвест» (код 39952878), ПП «Аеропостач» (код 40178850), ПП «Інтерсток» (код 40186462), ПП «Блюмер» (код 40301686), ПП «Кластер Сет» (код 40317130) не відповідає дійсності, а вчинені вони лише з метою завищення ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418) валових витрат та податкового кредиту, які враховуються при визначенні об'єкта оподаткування.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, групу осіб, які використовуючи підконтрольні їм СГД з ознаками фіктивності проводять безтоварні транзитно-конвертаційні операції з підприємствами реального сектору економіки, при чому отримуючи матеріальну вигоду яка становить приблизно 10-12% від суми проконвертованих грошових коштів.

Під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016100100000027 від 29.02.16 року виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів ТОВ «Мілльвілль», що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківська, буд. 9.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, прокурор просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять комерційну таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 205,ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст.212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення оригінали усіх вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 205,ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецької Д.В., внесене по кримінальному провадженню №32016100100000027 від 29.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 205,ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9, - задовольнити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури № 10 м. Києва Краковецької Д.В. або іншій уповноваженій особі за її дорученням, право тимчасового доступу до речей і документів (інформації) з можливістю вилучити їх оригінали, які перебувають у володінні ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9, а саме:

оригінали первинної фінансово-господарської, бухгалтерської та договірної документації по взаємовідносинах ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418) та ПП «Алкор Груп» (код 39958117), ПП «АМЗ Постач» (код 39683513), ПП «Корд Фін Груп» (код 39956015), ПП «Стопкран ХХІ» (код 39478270), ПП «Опт Постач ЛЗА» (код 39687210), ПП «Агрус-Фінанс» (код 39955975),ПП «Асскона» (код 40689127), ПП «Сафінг Груп» (код 39981434), ПП «Пром-Торг ЛЗА» (код 39687006), ПП «Колд Мінт» (код 40298815),ПП «Фаворит-Сильвер» (код 39381632), ТОВ «Техексім» (код 40030046),ПП «Армалайф-Груп» (код 39959901), ПП «Топ Фіш» (код 40284960), ПП «Інформ Постач» (код 40219403), ТОВ «Дорнайз» (код 40415418), ПП «Райптон» (код 40688893), ПП «Фок-Пром АМЗ» (код 39683682),ПП «Фінтер Постач» (код 39981062), ПП «Мустанг-Цент» (код 39391881),ПП «Трейдстанція» (код 39489649), ПП «БоардПром» (код 39959959), ПП «Експостач ХХІ» (код 39478362), ПП «Софіт СТС» (код 39754171),ТОВ «Ларгус КО» (код 38669286), ТОВ «Грін Галаксі» (код 39602451), ПП «Слайлонд» (код 40641127), ПП «Аеропостач» (код 40178850),ПП «ГрадоІнвест» (код 39952878), ПП «Альмапром» (код 39958211),ПП «Кластер Сет» (код 40317130), ПП «Блюмер» (код 40301686) за період спільної діяльності з 01.01.2015 року по 30.03.2016, в тому числі: договори, додатки до них, податкові, видаткові накладні, акти прийому передачі, рахунки-фактури, банківські виписки, платіжні доручення, оборотно-сальдові відомості, реєстри отриманих податкових накладних між ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418) з вищевказаними підприємствами.

Службовим особам ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9, забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання оригінали вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор, слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9 (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а ТОВ «Мілльвілль» (код 36337418), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Нижньоюрківска, 9 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: