Ухвала суду № 66576253, 18.05.2017, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

№ 202/3269/17

Провадження № 1-кс/202/985/2017

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

У Х В А Л А

18 травня 2017 року слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю секретаря судового засідання Дмитрієва Р.С.,

слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017040040000001 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

17 травня 2017 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Дане клопотання, згідно з протоколом автоматичного визначення слідчого судді, було передано слідчому судді 17 травня 2017 року.

Слідчий в обґрунтування клопотання зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «Агроцентр «Раївський» (код ЄДРПОУ 34359005) в період 2015 року, в порушення вимог Податкового кодексу України, в результаті неправомірного застосування спеціального режиму оподаткування при продажі сільськогосподарських товарів, безпідставно залишили в розпорядженні підприємства отриманий від покупців податок на додану вартість в складі вартості реалізованої сільськогосподарської продукції в сумі понад 3,6 млн. грн. що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах. ТОВ "Агроцентр "Раївський" вирощує сільськогосподарську продукцію на земельних ділянках на території Дніпропетровської області, у зв'язку із чим у органів слідства виникла необхідність в дослідження статистичних документів, що подаються до статистичних органів на містах та в подальшому зберігаються в Головному Управлінні статистики у Дніпропетровській області.

У зв'язку з чим, для всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, просить надати тимчасовий доступ із можливістю вилучення до наступних документів: облікової справи ТОВ "Агроцентр "Раївський" за період з 01.01.2015 року по 01.01.2016 року та статистичних форм, а саме: форми № 4 сг (річна) "Посівні площі сільськогосподарських культур", форми № 21 - зг (річна) "Реалізація сільськогосподарської продукції", форми № 29-сг (річна) "Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду, форми № 50 - сг (річна) "Основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств", які були подані ТОВ "Агрофірма "Агростеп" до Головного Управління статистики у Дніпропетровській області за 2015 рік.

Слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити, посилаючись на обставини, викладені у клопотанні.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених устатті 161цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів ТОВ "Агроцентр "Раївський" є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню, оскільки для зясування всіх обставин кримінального провадження, необхідний тимчасовий доступ до облікової справи ТОВ "Агроцентр "Раївський" за період з 01.01.2015 року по 01.01.2016 рік, яка перебуває у володінні Головного Управління статистики у Дніпропетровській області та/або його відокремлених підрозділах.

Крім цього, вважаю, що необхідність вилучення оригіналів запитуваних документів на даній стадії досудового розслідування є недоведеною. Слідчий не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних документів.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчим у клопотанні не зазначено, яке значення для досудового розслідування мають статистичні форми, що були подані ТОВ "Агрофірма "Агростеп" із врахуванням того, що відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, внесені відносно службових осіб ТОВ "Агроцентр "Раївський", а матеріали клопотання не містять жодного доказу на підтвердження необхідності тимчасового доступу до документів ТОВ "Агрофірма "Агростеп", у зв'язку з чим слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмовити слідчому в цій частині клопотання.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_1, відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та отримання належним чином завірених копій) до облікової справи ТОВ "Агроцентр "Раївський" (код ЄДРПОУ 34359005) за період з 01.01.2015 року по 01.01.2016 рік, яка перебуває у володінні Головного Управління статистики у Дніпропетровській області, яке розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Столярова, 3.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 16 червня 2017 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар