Ухвала суду № 66561062, 17.05.2017, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1662/17

ун. № 759/7384/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 травня 2017 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі: Нечипорук А.В. за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарова О.С., розглянувши клопотання винесене в кримінальному провадженні №42017101080000043 від 06.04.2017 року клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів-

ВСТАНОВИВ:

Судом встановлено, що Київською місцевою прокуратурою №8 здійснюється процесуальне керівництво за досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42017101080000043 від 06.04.2017 року відносно службових осіб ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час оформлення митних декларацій: № 805150000/2015/001803, № 805150000/2015/001804, № 805150000/2015/001805, № 805150000/2015/001806, № 805150000/2015/001837, № 805150000/2015/001842, № 805150000/2015/001854, № 805150000/2015/001909 (в режимі «імпорт»), службовими особами ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660) було занижено базу оподаткування, яка в п'ять тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Так, під час оформлення МД: № 805150000/2015/001803, № 805150000/2015/001804, № 805150000/2015/001805, № 805150000/2015/001806, № 805150000/2015/001837, № 805150000/2015/001842, №805150000/2015/001854, № 805150000/2015/001909 (в режимі «імпорт»), службовими особами ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660) було задекларовано набагато нижчу вартість імпортованих товарів, чим занижено базу оподаткування. Відповідно до надісланих митними органами Республіки Туреччина документів, вартість товарів, що були оформлені ТОВ «Монограф-Люкс» в десятки раз перевищує задекларовану вартість, окрім того частина даних товарів було експортовано нерезидентом в адресу інших отримувачів. Згідно Повідомлення Сумської митниці ДФС №517/7/18-70-20-05 від 13.02.2017 сума заниження митних платежів службовими особами ТОВ «Монограф-Люкс» становить понад 22 млн. грн.

Кримінальне провадження № 42017101080000043 від 06.04.17 зареєстровано, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені ТОВ «Монограф-Люкс», оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договори на обслуговування системи "клієнт-банк", акти про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку № 026009500129286 (Євро, Українська Гривня, Росiйський Рубль, Долар США) відкритих в ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), власником якого являється ТОВ «Монограф-Люкс».

Встановлено, що ТОВ «Монограф-Люкс», в ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614, м. Київ вул. Пушкінська, 42/4), відкрито рахунок № 026009500129286 (Євро, Українська Гривня, Росiйський Рубль, Долар США).

Відповідно до п.3 ч.1 ст.91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Обов'язковою ознакою складу злочину передбаченого ст. 212 КК України, являється шкода завдана державі.

Враховуючи вищевикладене, виникла необхідність в дослідженні документів, що містять банківську таємницю. Оскільки, завдяки дослідженню вищезазначених документів, можливо визначити фактичну наявність чи відсутність факту здійснення розрахунків по фінансово-господарським операціям, прослідкувати ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунків особами, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться у вищезазначених документах, використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню.

Вилучення зазначених документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а саме, дослідити ланцюг руху коштів, кількість проведених фінансових операцій, стан погашення заборгованості, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах.

Зазначені документи містять охоронювану законом таємницю.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, при проведенні почеркознавчих експертиз, а також з метою встановлення факту здійснення розрахунків по фінансово-господарським операціям, прослідкування ланцюга руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характеру проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількості проведених фінансових операцій, реквізити сторін.

Слідчим суддею встановлено, що вищевказані документи, які містять охоронювану законом таємницю, становлять банківську таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660) та перебувають у володінні ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК"(МФО 300614).

В зв'язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №8 Тахтарова О.С., - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянській А.Я., або за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660), які знаходяться в банківській установі ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614, м. Київ вул. Пушкінська, 42/4), а саме:

1.1 відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 026009500129286 (Євро, Українська Гривня, Росiйський Рубль, Долар США) які належать ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660), відкритий в ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за період з 01.01.2015 до 15.05.2017;

1.2 документів, які містяться у справі клієнта ТОВ «Монограф-Люкс» (код за ЄДРПОУ 39525660) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 026009500129286 (Євро, Українська Гривня, Росiйський Рубль, Долар США) в тому числі, заяв про відкриття/закриття рахунку, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт-Банк", документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-Банк", всіх заяв та доручень від імені ТОВ «Монограф-Люкс», кредитних, депозитних договорів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

1.3 заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

1.4 виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

1.5 вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; - відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ «Монограф-Люкс» на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

1.6 Журнал транзакцій використання електронних ключів ТОВ «Монограф-Люкс».

1.7 угод та доповнень до них (додатки), рахунків (інвойсів), у тому числі рахунків-фактур, та актів прийому-передачі робіт (послуг) з підприємствами-нерезидентами за період 2015-2017 р.р.

2. Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О.Величко