Постанова № 66544145, 18.05.2017, Заводський районний суд м. Миколаєва

Заводський районний суд м. Миколаєва

Провадження №1-кп/487/277/17

Справа № 487/2016/17

В И Р О К

Іменем України

18.05.2017 р. Заводський районний суд м. Миколаєва

у складі

головуючого судді Разумовської О.Г.,

секретаря Уманського І.В.,

прокурора Непомнющої Н.В.,

захисника ОСОБА_1,

за участю

обвинуваченого ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду обвинувальний акт у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № 32017100110000036 від 28.03.2017 з угодою про визнання винуватості, відносно:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, який народився в м. Миколаєві, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_2, який зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, б. 7, кв. 207, являється студентом 4 курсу НТУУ КШ ім. І.Сікорського, спеціалізація «телекомунікації», раніше не судимого, -

- у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Під час досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, згідно з даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, є засновником субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи): Товариство з обмеженою відповідальністю ОСОБА_3», код ЄДРПОУ 40640118 (далі - ТОВ «Форест Глейд»),

Не зважаючи на те, що вказане товариство зареєстровано в державних органах влади, як суб'єкт підприємницької діяльності (юридична особа) ОСОБА_2, взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом товариства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинив злочин у сфері господарської діяльності, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_2, у вересні 2016 року, спілкуючись у соціальній мережі Інтернет «Вконтакте», звязався із невстановленою слідством особою, що запропонувала йому роботу, яка полягала у складанні юридичної угоди за фінансову винагороду. На дану пропозицію ОСОБА_2 погодився, у звязку з тим, що на той час потребував матеріального блага, після чого відіслав невстановленій особі електронну версію свого паспорту громадянина України, ідентифікаційний номер та власний контактний мобільний номер.

Приблизно через тиждень, із ОСОБА_2 за контактним номером звязалася невстановлена особа, що наголосила про необхідність якомога раніше прибути до м. Миколаєва для того, щоб офіційно оформити юридичну угоду, на що ОСОБА_2 погодився. Так, приблизно через тиждень ОСОБА_2 прибув за адресою домашнього проживання (АДРЕСА_1), зателефонував невстановленій особі та повідомив про своє прибуття до м. Миколаєва. В ході телефонної розмови із невстановленою особою, остання повідомила про необхідність взяти ОСОБА_2 із собою паспорт громадянина України та ідентифікаційний номер, і те, що невстановлена слідством особа заїде за ним. Зустрівшись із невстановленою слідством особою неподалік від адреси домашнього проживання, остання запропонувала ОСОБА_2 сісти в транспортний засіб марки Mercedes модель Vito червоного кольору, на що ОСОБА_2 погодився. В даному транспортному засобі невстановлена слідством особа повідомила, що ОСОБА_2 необхідно буде підписати ряд статутних та інших установчих документів по придбанню товариства із назвою ТОВ «Форест Глейд», про те, що директором товариства буде призначено його, та він в подальшому до діяльності ТОВ «Форест Глейд» не буде мати ніякого відношення, а фінансово-господарською діяльністю з використанням ТОВ «Форест Глейд» будуть займатись інші особи, за що ОСОБА_2 отримає грошову винагороду у розмірі 2000 (дві тисячі) гривень.

Також невстановлена особа повідомила ОСОБА_2, що безпосередньою перереєстрацією товариства в органах державної влади будуть займатись інші особи та після підготування необхідних документів по перереєстрації ТОВ «Форест Глейд» йому необхідно буде їх підписати у приватного нотаріуса. На пропозицію невстановленої слідством особи ОСОБА_2 погодився, у звязку із скрутним матеріальним становищем.

ОСОБА_2, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою досудовим розслідуванням особою, як майбутнього засновника та власника перереєстрованого товариства, усвідомлюючи, що товариство створюється з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих спонукань погодився на таку пропозицію, надавши невстановленій особі, з метою підготування реєстраційних документів по перереєстрації ТОВ «Форест Глейд» копії власного паспорту громадянина України та реєстраційної облікової картки платника податку.

Перед входом до приміщення приватного нотаріуса, невстановлена слідством особа повідомила ОСОБА_2 про необхідність підписання реєстраційних документів ТОВ «Форест Глейд» у приватного нотаріуса, на що він надав свою згоду. Перебуваючи у невстановлений час, в приміщенні приватного нотаріуса за невстановленою адресою, знаючи, що перереєстровує ТОВ «Форест Глейд» без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена Статутом ТОВ «Форест Глейд», усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, знаючи, що ТОВ «Форест Глейд» перереєстровується для прикриття незаконної діяльності інших осіб та він, в цілому, набуває право власності на товариство, реалізовуючи спільно із невстановленою слідством особою злочинний умисел направлений на вчинення фіктивного підприємництва, ОСОБА_2 надав приватному нотаріусу особисті документи: паспорт серії ЕР №439228, виданий Центральним РВ ММУ УМВС України в Миколаївській області 18.11.2011 та картку фізичної особи-платника податків про присвоєння ідентифікаційного номеру НОМЕР_1. Після чого ОСОБА_2 виконуючи відведену йому злочинну роль у спільному плані підписав, в приміщенні невстановленого слідством приватного нотаріуса документи: договір купівлі-продажу часток у статутному капіталі ТОВ «Форест Глейд» (код ЄДРПОУ 40640118) від 20.09.16, протокол №20/09/2016-3 загальних зборів учасників ТОВ «Форест Глейд» (код ЄДРПОУ 40640118) від 20.09.16, яким призначив себе на посаду директора та довіреність №20/09-2016 від 20.09.16, якою уповноважив провести державну реєстрацію змін до установчих документів відповідно до чинного законодавства та Єдиного державного реєстру з правом залучення третіх осіб.

Після підписання установчих документів ТОВ «Форест Глейд» ОСОБА_2 передав їх невстановленій досудовим розслідуванням особі для здійснення перереєстрації товариства в органах державної влади.

В свою чергу невстановлена слідством особа 21 вересня 2016 року подала до Миколаївської міської ради - заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, підписану ОСОБА_2

Дії ОСОБА_2, що перереєстрував ТОВ «Форест Глейд» здійснювались в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність субєктів підприємництва, а саме:

-статті 1 Закону України «Про підприємництво» М698-ХІІвід 09.07.91, зі змінами та доповненнями, яка визначає, що «підприємництво - це самостійна, ініціативна, на власний ризик діяльність з метою виробництва продукції, виконання робіт, чи надання послуг та заняття торгівлею з метою одержання прибутку»;

-статті 14 Закону України Про підприємництво» №698-ХІІвід 09.07.91, зі змінами та доповненнями, яка зазначає, що «управління підприємством здійснюється відповідно до статуту на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна. Власник здійснює свої права по управлінню підприємством безпосередньо, або через уповноважені ним органи;

пункту 3 статті 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» №996-XIV від 16.07.99, згідно якого власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах;

статті 81 Цивільного кодексу України, за якою юридична особа приватного права створюється на підставі установчих документів відповідно до статті 87 цього Кодексу;

-статті 87 Цивільного кодексу України, якою встановлено: для створення юридичної особи її учасники (засновники) розробляють установчі документи, які викладаються письмово і підписуються всіма учасниками (засновниками), якщо законом не встановлений інший порядок і затвердження. Установчим документом товариства є затверджений учасниками статут або засновницький договір між учасниками, якщо інше не встановлено законом. Товариство, створене однією особою, діє на підставі статуту затвердженого цією особою. Юридична особа вважається створеною з дня її державної реєстрації;

-статті 88 Цивільного кодексу України, якою встановлено: у засновницьо-

му договорі товариства визначаються умови передання товариству майна учасників;

-статті 89 Цивільного кодексу України, якою встановлено: юридична особа підлягає державній реєстрації у порядку, встановленому законом. Порушення встановленого законом порядку створення юридичної особи або не відповідність її установчих документів закону є підставою для відмови у державній реєстрації юридичної особи;

-статті 56 Господарського кодексу України, якою встановлено, що суб'єкт

господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу;

-статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено: установчими документами субєкта господарювання є рішення про його утворення або засновницький договір, а у випадках, передбачених законом, статут (положення) суб'єкта господарювання. В установчих документах повинні бути зазначені найменування субєкта господарювання, мета і предмет господарської діяльності, склад і компетенція його органів управління, порядок прийняття ним рішень, порядок формування майна, розподілу прибутків та збитків, умови його реорганізації та ліквідації, якщо інше не передбачено законом. У засновницькому договорі засновники зобовязуються утворити субєкт господарювання, визначають порядок спільної діяльності щодо його утворення, умови передачі йому свого майна, порядок розподілу прибутків і збитків, управління діяльністю субєкта господарювання та участі в ньому засновників, порядок вибуття та входження нових засновників, інші умови діяльності субєкта господарювання, які передбачені законом, а також порядок його реорганізації та ліквідації відповідно до закону. Статут субєкта господарювання повинен містити відомості про його найменування, мету і предмет діяльності, розмір і порядок утворення статутного та інших фондів, порядок розподілу прибутків і збитків, про органи управління і контролю, їх компетенцію про умови реорганізації та ліквідації субєкта господарювання, а також інші відомості, повязані з особливостями організаційної форми субєкта господарювання, передбачені законодавством. Статут може містити й інші відомості, що не суперечать законодавству;

- статті 57 Господарського кодексу України, якою встановлено, що субєкт господарювання підлягає державній реєстрації, як юридична особа чи фізична особа- підприємець у порядку, визначеному законом;

- статті 88 Господарського кодексу України, якою встановлено, що учасники господарського товариства зобовязані вносити вклади (оплачувати акції) у розмірі, порядку то коштам (засобам), що передбачені установчими документами, відповідно до цього Кодексу та закону про господарські товариства;

- статті 89 Господарського кодексу України, якою встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства;

статті 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців» №755-IV від 15.05.03, якою визначено, що для проведення державної реєстрації юридичної особи засновник (засновники) або уповноважена ними особа повинні особисто подати державному реєстратору два примірники установчих документів. Частиною 4 цієї ж статті визначено, що у разі державної реєстрації юридичної особи, для якої законом встановлено вимогу щодо формування статутного фонду (статутного або складеного капіталу), крім документів, які передбачені частино першою цієї статті, додатково подається документ, що підтверджує внесення засновником (засновниками) вкладу (вкладів) до статутного фонду (статутного або складеного капіталу) юридичної особи в розмірі, який встановлено законом;

-статті 4 Закону України «Про господарські товариства» №157б-Х1І від 19.09.91, якою визначено, що товариства з обмеженою відповідальністю створюються і діють на підставі установчого договору і статуту, їх установчі документи повинні містити відомості про вид товариства, предмет і цілі його діяльності, склад засновників та учасників, найменування та місцезнаходження, розмір та порядок утворення статутного фонду, порядок розподілу прибутків та збитків, склад та компетенцію органів товариства та порядок прийняття ними рішень, виключаючи перелік питань, по яким необхідно кваліфікована більшість голосів, порядок внесення змін до установчих документів та порядок ліквідації і реорганізації товариства.

Таким чином, підписання та надання ОСОБА_2 реєстраційних документів ТОВ «Форест Глейд» невстановленій досудовим розслідуванням особі дало змогу здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись імітацією підприємницької діяльності перереєстрованого товариства, розпоряджатися рахунками товариства №26052924418234 (код валюти 980), №26002924420272 (код валюти 980) відкритих в АБ «Укргазбанк» (код банку 320478) та №26001015687901 (код валюти 980) відкритого в ПАТ «Альфа-Банк» у м. Києві (код банку 320478), здійснювати прибуткові та видаткові операції по цьому рахунку на власний розсуд, складати від його імені фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні документи, що свідчать про реалізовані товари, роботи (послуги), складати та видавати документи податкової звітності, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у незаконному формуванню податкового кредиту та заниженню сум податку на додану вартість до сплати в Бюджет України платникам податків: ТОВ «Южстрой» (13870754), ТОВ ВСФ «Гідрогеосервіс» (20925295), Одеська філія ПрАТ «Миколаївський експертно- технічний центр» (23083365), ФО-П ОСОБА_4 (НОМЕР_2), ПП «Агрофірма «Зелений гай» (35235973), ПП «Стиль-Імпорт» (36626333), ПП «Югагроресурс Н» (36744815), ТОВ «Оліон» (37104311), ТОВ «Дніпродзержинський завод «Метсплав» (37236958), ТОВ «ВО «Укрспецкомплект» (37366256), ТОВ «Еллана» (37519079), ТОВ «Галичлитво» (37753747), ПП «Канкун» (38011218), ТОВ «Ясмаріна» (38646519), ТОВ «Тероіл» (39216650), ТОВ «КФ Бізнесінформ» (39718277), ТОВ «Ф-арт Плюс» (40007834), ТОВ «Буд-Архімед» (40033576), ТОВ «Еко Фалькон південь» (40096936), ТОВ «БК Необуд» (40216931), ТОВ «Пром-Ресурс КР» (40493276), ТОВ «Укрпромторг, ЛТД» (40639453), ТОВ «ТТЦ «Бізнеспромлогістік» (40664956).

Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_2, вчинив пособництво фіктивного підприємництва, тобто придбання субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_2 визнав себе винним повністю за ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України. Підтвердив, що у вересні 2016 р. він зв'язався з невстановленою особою та надав свою згоду на складання юридичної угоди за фінансову винагороду. Він прибув до м. Миколаєва, де підписав установчі документи ТОВ "Форест Глейд" та став засновником вказаного суб'єкта підприємницької діяльності. Кається у скоєному.

Враховуючи, що прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 та обвинувачений у цьому провадженні ОСОБА_2 уклали угоду про визнання винуватості, підписали її, причому ОСОБА_2 беззаперечно визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення за вказаних обставин. Між сторонами була досягнута домовленість на призначення покарання ОСОБА_2 за ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України у вигляді покарання у вигляді штрафу у розмірі 500 (п'ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 грн.

За таких обставин суд розглянув справу згідно положень ст.473, ч.2, ст.474 КПК України.

Обвинувачений ОСОБА_2 цілком розуміє, що він має право на справедливий судовий розгляд з наданими йому правами, наслідки укладення та затвердження угод, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винним, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався у добровільності укладення сторонами угоди і що угода не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, обіцянок, дії будь-яких інших обставин ніж ті, які передбачені в угоді.

Укладена угода відповідає вимогам Кримінально-процесуального законодавства та закону.

Узгоджені сторонами вид і міра покарання є такими, що відповідають ступеню тяжкості кримінального правопорушення та особі обвинуваченого.

За таких обставин, угоду належить затвердити, а обвинуваченого ОСОБА_2 визнати винним. А саме, визнати винним обвинуваченого ОСОБА_2 за ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України за пособництво фіктивного підприємництва, тобто придбання субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Керуючись ст. ст. 368, 370, 473, 474, 475 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Угоду між прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 та обвинуваченим ОСОБА_2 про визнання винуватості та призначення покарання ОСОБА_2 у вигляді штрафу в розмірі 500 (п'ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що дорівнює 8500 грн, затвердити.

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, і призначити йому покарання за вказаною статтею у вигляді покарання у вигляді штрафу в розмірі 500 (п'ятсот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що дорівнює 8500 грн.

Вирок може бути оскаржений до апеляційного суду Миколаївської області через Заводський районний суд протягом 30 днів з дня його проголошення та з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Суддя О.Г. Разумовська