Ухвала суду № 66502896, 15.05.2017, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/7148/17

Провадження № 1-кс/161/3397/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 15 травня 2017 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Ковальчук В.О., при секретарі Камінському Ю.В., за участю слідчого Шелепіна С.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області Матюка Андрія Миколайовича у кримінальному провадженні №32016030000000063 від 28.10.2016 року про тимчасовий доступ до речей і документів,які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та проведення їх виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області Матюк А.М. звернувся до суду з вказаним клопотанням, мотивуючи його тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016030000000063, відносно службових осіб ПП «Геліос-С», за фактом умисного ухилення ними від сплати митних платежів за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України по факту порушення податкового та митного законодавства в ході проведення зовнішньоекономічних операцій при експорті товарно-матеріальних цінностей "шкіри ВРХ мокросолені, необроблені, з волосяним покривом".

Також, прокурор зазначив, що документи про відкриття та використання ФОП ОСОБА_2 банківських рахунків НОМЕР_2, НОМЕР_3 відкритих в Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луцьк (МФО 303440) в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення службовими особами ПП «Геліос-С» від сплати вивізного мита - існує необхідність у їх вилученні.

В зв'язку з цими обставинами прокурор Матюк А.М., керуючись ст. ст. 40, 84, 93, 99, 131, 132, 159-162 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», просив суд:

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області Матюку А.М. або за його дорученням - заступнику начальника 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіну С.С. тимчасовий доступ до документів про відкриття та використання фізичною особою підприємцем ОСОБА_2 (ідентифікаційний податковий номер НОМЕР_1, м. Луцьк, вулиця Писаревського, 4/47) банківських рахунків НОМЕР_2, НОМЕР_3 відкритих в Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луцьк (МФО 303440), а також провести вилучення роздруківок руху грошових коштів по вказаних рахунках, які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, за період з 01.01.2014 по 31.05.2015, що перебувають, або можуть перебувати у володінні Волинського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луцьк (МФО 303440), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 30, фактична: м. Луцьк, проспект Відродження, 1).

Клопотання про тимчасовий доступ до документів розглянути без виклику особи, у володінні якої знаходяться такі документи.

В судовому засіданні слідчий Шелепін С.С. клопотання підтримав з підстав зазначених в ньому, а також пояснив, що документи в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення службовими особами ПП «Геліос-С» від сплати вивізного мита та податку на прибуток.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого Шелепіна С.С., дослідивши клопотання та подані докази, прийшов до наступних висновків.

До ЄРДР за № 32016030000000063 від 28.10.2016 року, на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів внесені відомості про те, що службові особи ПП «Геліос-С (код ЄДРПОУ 20135624, м. Луцьк, вулиця Кривоноса,36), протягом 2015 року, в процесі здійснення фінансово-господарської діяльності пов'язаної з проведенням експортних операцій з продажу «шкіри ВРХ», шляхом заниження реальної вартості товару, ухилились від сплати вивізного мита в сумі 826425, 87 грн (а.с.4).

Суд, встановив, що всупереч ст.5 ст.132 КПК України, слідчим під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження не подано доказів про обставини, на які він посилається.

Зокрема, не наведено доказів щодо необхідності витребовувати документи про відкриття та використання фізичною особою підприємцем ОСОБА_2 банківських рахунків НОМЕР_2, НОМЕР_3 відкритих в Волинському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Луцьк (МФО 303440),оскільки відносно нього не вносилися відомості до ЄРДР, що свідчить відсутність кримінального провадження щодо нього.

Таким чином, зважаючи, що стороною кримінального провадження не доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163, п.5 ст.162 КПК України, та інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, на даний час, немає, суд приходить до висновку, що в задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166, 167, 372 КПК України, Закону України "Про банки та банківську діяльність, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Волинської області Матюка Андрія Миколайовича у кримінальному провадженні №32016030000000063 від 28.10.2016 року про тимчасовий доступ до речей і документів,які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та проведення їх виїмки - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду В.О. Ковальчук