Ухвала суду № 66474287, 14.04.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/13239/17

Провадження № 1-кс/761/8344/2017

У Х В А Л А

Іменем України

14 квітня 2017 року місто Київ

Cлідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Голуб О.А.

з участю слідчого Козак Л.С.

секретаря Дігтяр М.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м.Києва клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С., погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна в межах кримінального провадження № 32016100110000197 від 29.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В :

14 квітня 2017 року в провадження слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С., погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., в межах кримінального провадження № 32016100110000197 від 29.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 209 КК України, про накладення арешту на грошові кошти на загальну суму 200 000 грн. (двісті тисяч) гривень, які вилучені під час обшуку в автомобілі «LAND ROVER RANGE ROVER», державний номерний знак НОМЕР_1, власником якого являється ОСОБА_3.

Клопотання мотивовано тим, що 29.11.2016 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 32016100110000197 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 209 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) ОСОБА_3, директор ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) ОСОБА_4, директор ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) ОСОБА_5, директор ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) ОСОБА_6, використовуючи первинну документацію, отриману від невстановлених осіб, по нібито проведеним фінансово - господарським операціям з підприємствами з ознаками «фіктивності» створили умови для безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість підпорядкованих Товариств з подальшим відображенням безтоварних операцій у податковій звітності. Контроль за діяльністю ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996)ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818) та ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097) фактично здійснюють ОСОБА_3 та ОСОБА_4

В той же час, ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996), ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (код ЄДРПОУ 33845818), ТОВ «ГЗФ «Східно - Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097), ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) отримують вугілля з тимчасово непідконтрольних Україні територій за готівку, яке, в подальшому, реалізується як на експорт так і в рамках держаних контрактів.

В результаті проведених безтоварних операцій, службові особи ТОВ ''Гірнично -збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) у період 2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 15 030 569 грн., а службові особи ТОВ «Енергоінвест Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38915177) у період з 15.07.2016 року по 15.10.2016 року ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 27 581 598 грн.

Крім того, службові особи ТОВ «Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів» (код ЄДРПОУ 35652996) за попередньою змовою із невстановленими особами використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» та шляхом створення умов для ухилення від сплати податків підпорядкованого підприємства, у період 2016 року, легалізували доходи одержані злочинним шляхом на сум 6 340 000 грн.

Крім того, невстановлені слідством особи у період 2016 року умисно, повторно створили (зареєстрували) суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні) особи, а саме: ТОВ «Норвіг Груп» (код ЄДРПОУ 39922117), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Валакас" (код ЄДРПОУ 39468414), ТОВ "Ворлд Фокус Трейд" (код ЄДРПОУ 40033817), ТОВ "Орфен" (код ЄДРПОУ 39468409), ТОВ "Юдумус" (код ЄДРПОУ 40166383), ТОВ "Лайтфіл" (код ЄДРПОУ 40472743), ТОВ "Інтергума - 2010" (код ЄДРПОУ 37287709), ТОВ "Автозеніт" (код ЄДРПОУ 39524321), ТОВ "Сіріус Ленд" (код ЄДРПОУ 40630436), ТОВ "Компанія "Марістелла" (код ЄДРПОУ 40429090), ТОВ "Бізнес-Вектор-Україна" (код ЄДРПОУ 40498913), ТОВ "Геокад-5" (код ЄДРПОУ 33678347), ТОВ "Трансінвестком" (код ЄДРПОУ 39935168), ТОВ "Ленд Союз" (код ЄДРПОУ 40060018), ТОВ "Пальміра Еволюшн" (код ЄДРПОУ 40613896), ТОВ "Автосоюз Делівері" (код ЄДРПОУ 39935440), ТОВ "Адвансед Трейдінг Солюшнс" (код ЄДРПОУ 38129075), ТОВ"Фаюс" (код ЄДРПОУ 40463970), ТОВ "Голд Маркет" (код ЄДРПОУ 40451168), ТОВ"Стрим-Груп" (код ЄДРПОУ 40451131), ТОВ "Прот" (код ЄДРПОУ 40450630), ТОВ "Оригон" (код ЄДРПОУ 40450557) з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала в створенні умов для ухилення від сплати податків суб'єктам реального сектору економіки та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Зібраними матеріалами кримінального провадження встановлено, що особою, відповідальною за ведення фінансово - господарської діяльності та укладання угод з контрагентами на ТОВ ''Гірнично-збагачувальна фабрика Космонавтів'' (код ЄДРПОУ 35652996) є директор підприємства ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Досудовим розслідування встановлено, що ОСОБА_3 фактично використовує транспортний засіб «LAND ROVER RANGE ROVER», державний номерний знак НОМЕР_2, власником якого являється ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідент. номер НОМЕР_3

13.04.2017 року проведено обшук транспортного засобу LAND ROVER RANGE ROVER, державний номерний знак НОМЕР_2 під час обшуку якого було вилучено грошові кошти на загальну суму 200 000 грн. (двісті тисяч) гривень.

В органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що аркуші паперу схожі на грошові кошти (американські долари США) на суму 200 000 грн. (двісті тисяч) гривень, вилучені під час обшуку є доходом від вчиненого кримінального правопорушення та отримані за рахунок доходів від вчиненого кримінального правопорушення.

В органу досудового розслідування, є підстави вважати, що вказане майно може бути відчужене ОСОБА_3 та іншими особами, причетними до вчинення кримінального правопорушення.

Беручи до уваги викладене, що аркуші паперу схожі на грошові кошти 200 000 грн. (двісті тисяч) гривень, які вилучені під час обшуку в автомобілі LAND ROVER RANGE ROVER, державний номерний знак НОМЕР_2, власником якого являється ОСОБА_3 набуті кримінально - протиправним шляхом, а тому є речовими доказами у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з мотивів наведених у ньому, просила його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши доводи слідчого, перевіривши матеріали клопотання, вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Клопотання про арешт майна щодо змісту відповідає вимогам ст.171 КПК України.

До клопотання додані копії документів та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо внесення даних з приводу кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 та ч.3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до положень ч. 7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Як вбачається з витягу з кримінального провадження № 32016100110000197 до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 209 КК України.

Матеріали клопотання в свою чергу обґрунтовано свідчать про те, що зазначене кримінальне правопорушення було вчинене, а також про те, що наявні підстави для проведення подальшого досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні.

Дані матеріалів клопотання свідчать про те, що грошові кошти вилучені під час обшуку 13.04.2017 року транспортного засобу LAND ROVER RANGE ROVER, державний номерний знак НОМЕР_2, які належать ОСОБА_3 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 17.03.2017 року, за своєю правовою природою є тимчасово вилученим майном та відповідають критеріям, визначеним ч. 1 ст. 98 КК України, тобто є речовим доказом.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подане слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Так, старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С., за погодженням з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт вказаного тимчасово вилученого майна 14.04.2017 року, тобто з дотриманням строків, визначених КПК України.

Також слідчим у клопотанні наведено обґрунтовані доводи, які свідчать про необхідність арешту вказаного майна, а також доведено наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої ст. 170 КПК України.

З урахуванням наведеного та з метою збереження речових доказів, клопотання слідчого необхідно задовольнити.

Керуючись, ст.ст. 170 -173; 236 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С., погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна в межах кримінального провадження № 32016100110000197 від 29.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205; ч. 3 ст. 212; ч. 2 ст. 209 КК України, - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти на загальну суму 200 000 грн. (двісті тисяч) гривень, які вилучені під час обшуку в автомобілі «LAND ROVER RANGE ROVER», державний номерний знак НОМЕР_1, власником якого являється ОСОБА_3.

Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС Козак Л.С. та прокурора відділу Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з моменту отримання її копії безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва.

Слідчий суддя