Ухвала суду № 66459413, 04.05.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24720/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А., при секретарі Ясеновенко К.О., за участю прокурора Павчука С.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренко С.О. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

04.05.2017 р. до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренко С.О. про надання тимчасового доступу до документів оригіналів документів КП «Київжитлоспецексплуатація» (код 03366500), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ «Максфорд» (код 40161668), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468), ТОВ «Промальтбуд» (код 38406336).

У судовому засіданні слідчий просив клопотання задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000000929 від 24.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує у клопотанні, що група осіб, діюча під керівництвом ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, у складі співорганізаторів ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, бухгалтерів ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, на території м. Києва та Київської області здійснює злочинну діяльність, спрямовану на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію.

Так, у період 2015-2017 років підконтрольними ОСОБА_2 СГД - ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718), БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486) сформовано 100 млн. грн. «ризикового» податкового кредиту з податку на додану вартість (загальний обсяг операцій 600 млн. грн.).

В результаті порушень п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, допущеними службовими особами ТОВ «БК Фаворит Буд» у період з липня 2016 року по січень 2017 року, не нараховано та не сплачено в бюджет податок на додану вартість в розмірі 4 111 650 грн. та завищено суми від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду в декларації за січень 2017 року в розмірі 1619 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах. Згідно висновку експертного дослідження від 17.03.2017 № 2-17/03/2017-до встановлено, що службові особи ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935) в період 2016 - 2017 року не сплатили в бюджет держави податок на додану вартість у розмірі 4 111 650 грн.

Слідчий вказує, що незаконними послугами «конвертаційного центру» з обоготівкування грошових коштів користувалися ряд пов'язаних суб'єктів господарювання ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Максфорд» (код 40161668), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468), які виконували роботи для установ, що фінансуються з державного бюджету.

За допомогою інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України встановлено, що Спеціалізоване водогосподарське комунальне підприємство Виконавчого органу Київської Міської Ради «Київводфонд» (код 37292855) відобразило придбання товарів (робіт, послуг), використовуючи реквізити ТОВ «БК «Капіталбуд» (код 35677277), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468).

Орган досудового розслідування зазначає, що ТОВ «Максфорд» (код 40161668), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468), ТОВ «Промальтбуд» (код 38406336) на адресу КП «Київжитлоспецексплуатація» (код 03366500) виписано податкові накладні на постачання товарів (робіт, послуг), придбання яких відсутнє, а у власності службових осіб КП «Київжитлоспецексплуатація» (код 03366500) перебувають оригінали документів, що мають ознаки підробки, існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів та інформації, володільцем яких є КП «Київжитлоспецексплуатація» (код 03366500).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах другого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дмитренко Сергію Олександровичу та слідчим слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України, або за їх дорученням оперативним співробітникам ГУ ДФС у Київській області Голубєву Андрію Володимировичу, Гребінику Богдану Олеговичу, Дигалу Тарасу Григоровичу, Архангельському Вадиму Олександровичу тимчасовий доступ до документів які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження на вилучення оригіналів документів оригіналів документів КП «Київжитлоспецексплуатація» (код 03366500), які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТОВ «Максфорд» (код 40161668), ТОВ «Рітейл Плюс ЛТД» (код 39588610), ТОВ «Будівельна Компанія-Альтсервіс» (код 39816468), ТОВ «Промальтбуд» (код 38406336) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додатками, актів приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, витяги з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/24720/17-к

Примірник 2 та копія ухвали - наданий старшому слідчому Дмитренку С.О.

Слідчий суддя В.А. Писанець