Ухвала суду № 66459396, 04.05.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24714/17-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. при секретарі Ясеновенко К.О., за участю слідчого Дмитренка С.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Павчука С.С. про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

04.05.2017 року до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Павчука С.С. про арешт майна у кримінальному провадженні № 42017000000000929.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

В обґрунтування клопотання зазначив, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000000929 від 24.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що група осіб, діюча під керівництвом ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, у складі співорганізаторів ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, бухгалтерів ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, на території м. Києва та Київської області здійснює злочинну діяльність, спрямовану на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію.

Так, у період 2015-2017 років підконтрольними ОСОБА_2 СГД - ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718), БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486) сформовано 100 млн. грн. «ризикового» податкового кредиту з податку на додану вартість (загальний обсяг операцій 600 млн. грн.).

В результаті порушень п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3 ст. 198, п. 200.1, п. 200.2, п. 200.4 ст. 200 Податкового кодексу України, допущеними службовими особами ТОВ «БК Фаворит Буд» у період з липня 2016 року по січень 2017 року, не нараховано та не сплачено в бюджет податок на додану вартість в розмірі 4 111 650 грн. та завищено суми від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду в декларації за січень 2017 року в розмірі 1619 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах. Згідно висновку експертного дослідження від 17.03.2017 № 2-17/03/2017-до встановлено, що службові особи ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935) в період 2016 - 2017 року не сплатили в бюджет держави податок на додану вартість у розмірі 4 111 650 грн.

Співробітниками оперативного управлінні ГУ ДФС у Київській області на виконання доручення слідчого встановлено, що підконтрольні ОСОБА_2 підприємства ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718) та БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486) використовують наступні банківські рахунки відкриті в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12).

Заслухавши пояснення прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається у тому числі з метою забезпечення збереження речових доказів.

Як передбачено ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Частина 1 ст. 131 КПК України регламентує, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 7 частини другої цієї статті визначено, що арешт майна є одним з таких заходів забезпечення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку вище зазначеного підприємства, з метою збереження речових доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти та видаткові операції, цінні папери які знаходяться на рахунках ТОВ «БК Фаворит Буд» (код 40205935), ТОВ «Аудиторська Фірма «Аудит-Сервіс» (код 32042062), ТОВ «ВКП «Шварц і КО» (код 39744083), ТОВ «Елен СТ» (код 40098008), ТОВ «Виробничо-Будівельна Компанія «Данко» (код 25386822), ТОВ «Ресторація-Плаза» (код 34298110), ТОВ «Ю-Пір-Глорія» (код 40717452), ПП «Таер Классік» (код 31352625), ТОВ «ТК Раткор» (код 35321810), ТОВ «Гарант-Інвест-Постач» (код 40718718) та БО «Всеукраїнський Благодійний Фонд «Світ Чудес» (код 40849486), відкритих у банківській установі АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, адреса: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), а саме:

назва підприємствакод ЄДРПОУномер рахункудата відкриттякод валюти рахункувалюта рахункуТОВ "Виробничо-Будівельна Компанія «Данко»253868222600561216220019.05.2016980українська гривняПП «Таер Классік»313526252600461506290010.06.2016980українська гривняТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Сервіс»320420622604757959560015.09.2015980українська гривняТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Сервіс»320420622600357959560015.09.2015980українська гривняТОВ «Аудиторська фірма «Аудит-Сервіс»320420622605700005502915.09.2015980українська гривняТОВ «Ресторація-Плаза»342981102600850002120117.09.2015980українська гривняТОВ «Ресторація-Плаза»342981102600950002120018.03.2014980українська гривняТОВ «Ресторація-Плаза»342981102605700007866408.12.2016980українська гривняТОВ «ТК Раткор»353218102600261207890018.05.2016980українська гривняТОВ «ВКП «Шварц і Ко»397440832604257871180011.09.2015980українська гривняТОВ «ВКП «Шварц і Ко»397440832600857871180011.09.2015980українська гривняТОВ «Елен СТ»400980082600961961380022.07.2016980українська гривняТОВ «Елен СТ»400980082605300007239626.07.2016980українська гривняТОВ «Елен СТ»400980082605500007262829.07.2016980українська гривняТОВ «Елен СТ»400980082604361961380022.07.2016980українська гривняТОВ «БК Фаворит Буд"402059352600161350560030.05.2016980українська гривняТОВ «БК Фаворит Буд"402059352600161350560030.05.2016978євроТОВ «БК Фаворит Буд"402059352600161350560030.05.2016840долар СШАТОВ «Ю-Пір-Глорія»407174522605200007859507.12.2016980українська гривняТОВ «Ю-Пір-Глорія»407174522600162971270005.10.2016980українська гривняТОВ «Гарант-Інвест-Постач»407187182605300007852706.12.2016980українська гривняТОВ «Гарант-Інвест-Постач»407187182600762802550022.09.2016980українська гривня

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.А. Писанець