Ухвала суду № 66403031, 03.05.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24368/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 травня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Новак Р.В., при секретарі Зінакову М.О., за участю слідчого Сукача І.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві кримінальне провадження за клопотанням прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 Большакова Д.В. про призначення позапланової документальної перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 6 Большаков Д.В. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про призначення позапланової документальної перевірки, в обґрунтування якого зазначив наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 32016100060000129 від 28.10.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства України ДП «Трансгарант-Україна» (код 32667198) за період з 01.05.2014 по дату постановлення ухвали слідчим суддею на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, у тому числі при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТЕХНОРЕМ СЕРВІС» (код 39513393), ТОВ «ІНВЕСТ АГРО ТРЕЙД» (код 39651630), ТОВ «ТРАНССЕРВІС-ГРУП» (код 39709270), ТОВ «ОБЛПРИЛАД90» (код 40057927), ТОВ «Універсалтранссервіс» (код 35634139), ТОВ «Промтех состав» (код 39157344), а також дотримання валютного та іншого законодавства, в тому числі при здійсненні експортно-імпортних операціях.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у проведенні позапланової податкової перевірки.

Заслухавши думку слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно з пунктом 78.1.11. Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка проводиться у разі отримання судового рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови слідчого, прокурора, винесеної ними відповідно до закону.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на вищевказаних положеннях закону, приходжу до висновку про наявність правових підстав для позапланової документальної виїзної перевірки ДП «Трансгарант-Україна» (код 32667198) з питань дотримання вимог податкового, валютного (бюджетного) та іншого законодавства і правильності визначення об'єкту оподаткування, повноти нарахування та сплати податків до бюджетів усіх рівнів за весь період діяльності підприємства.

Керуючись п. 78.1.11. Податкового кодексу України ст.ст. 309, 392 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 6 Большакова Д.В. про призначення позапланової документальної перевірки - задовольнити.

Призначити документальну позапланову виїзну перевірку з питань дотримання вимог податкового законодавства України ДП «Трансгарант-Україна» (код 32667198) за період з 01.05.2014 по 26.04.2017 на предмет своєчасності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків і зборів, у тому числі при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ТЕХНОРЕМ СЕРВІС» (код 39513393), ТОВ «ІНВЕСТ АГРО ТРЕЙД» (код 39651630), ТОВ «ТРАНССЕРВІС-ГРУП» (код 39709270), ТОВ «ОБЛПРИЛАД90» (код 40057927), ТОВ «Універсалтранссервіс» (код 35634139), ТОВ «Промтех состав» (код 39157344), а також дотримання валютного та іншого законодавства, в тому числі при здійсненні експортно-імпортних операціях.

Проведення перевірки доручити співробітникам Офісу великих платників податків ДФС.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Новак