Ухвала суду № 66322733, 03.05.2017, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

У Х В А Л А Справа № 200/6877/17

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/4106/17

03 травня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчої по кримінальному провадженню № 12017040000000657 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

24 квітня 2017 року старша слідча СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернулася до суду із клопотанням, підтриманим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017040000000657, за ознакою складу злочинів, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчою клопотання, УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НП України надійшло звернення Голови ГО МПА «Антикорупційне бюро України» в Дніпропетровській області ОСОБА_3 щодо неправомірних дій службових осіб ТОВ «УКРВТОРУТИЛІЗАЦІЯ».

В ході перевірки зазначеного звернення встановлено, що службові особи ТОВ «Укрвторутилізація» у 2016 році, зловживаючи своїм службовим становищем, вносили до декларації з ПДВ неправдиві відомості про формування податкового кредиту у результаті придбання товарів у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Райдек» код ЄДРПОУ 40509935, ТОВ "ОКЗИТ" код ЄДРПОУ 40098722, ТОВ "РАЙДЛЄН" код ЄДРПОУ 40017800, ОСОБА_4" код ЄДРПОУ 39621537.

Згідно реєстрів податкових накладних ТОВ «Райдек» у 2016 року надало ТОВ «УКРВТОРУТИЛІЗАЦІЯ» послуги з порізки ацетиленових балонів на суму 121 тис. 382 грн., ТОВ "ОКЗИТ" у квітні 2016 року реалізувало ТОВ «УКРВТОРУТИЛІЗАЦІЯ» відпрацьовані мастила на суму 292 тис. грн., ТОВ «РАЙДЛЄН» у лютому 2016 року реалізувало ТОВ «УКРВТОРУТИЛІЗАЦІЯ» відпрацювані мастила на суму 298 тис. грн., ТОВ «ТАШЕР ЛАЙФ» реалізувало ТОВ «УКРВТОРУТИЛІЗАЦІЯ» технічний міючій засіб "ЭМОС ПЛЮС" на загальну суму 126 тис. грн.

ТОВ «РАЙДЕК», ТОВ «ОКЗИТ», ТОВ «РАЙДЛЕН», ТОВ «ТАШЕР ЛАЙФ» мають ознаки фіктивності, оскільки відповідно до реєстру виданих та отриманих податкових накладних вказані підприємства не купували товари, які згідно бухгалтерських документів були реалізовані ТОВ «УКРВТОРУТИЛІЗАЦІЯ». Також на фіктивність вказаних підприємств вказує невідповідність між придбаним та реалізованим товарами у 2016 році (пересорт товару). Так ТОВ «РАЙДЕК» купувало трубу, муфту, а реалізовувало олію соняшникову, вугілля, шини, бітум нафтовий, запчастини, ТОВ "ОКЗИТ" купувало косметичні засоби, побутову хімію, радіатори та продукти харчування (молочні вироби), а реалізовувало запчастини до автомобілів, мийки, картриджи для принтерів, ТОВ "РАЙДЛЄН» купувало меблі кухонні, профіля, каструлі, електроди, а реалізовувало скоби металеві, кріплення для труб, електродвигуни для насосу, картон, мандарини, свердла, шпінат, салат, гідравлічні целіндри, ОСОБА_4" купувало цукор та рис, а реалізовувало труби, гайки, втулки, плівку самоклейну, шланги.

Крім того встановлено, що ОСОБА_4" код ЄДРПОУ 39621537 зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_1 та подає податкову звітність до Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 12017040000000657 та інші документи.

Слідча в судове засідання не з'явилась, надала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчої.

Представник Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області в судове засідання не зявився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності цього представника

Розглянувши клопотання, вислухавши слідчу, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у ти документах та перебувають у володінні Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшій слідчій СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, а також, у порядку ч. 2 ст. 40 КПК України, оперативному підрозділу, за дорученням слідчого або прокурора, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області (м.Львів, вул.Стрийська, 35), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме до: податкової справи, податкових планових та позапланових перевірок, наявних розрахункових рахунків, всієї податкової звітності, в тому числі декларацій з ПДВ, декларацій на прибуток зі всіма додатками до них, реєстру податкових накладних ОСОБА_4" код ЄДРПОУ 39621537 з 4 кварталу 2015 року по теперішній час.

Строк дії ухвали - до 03 червня 2017 року.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко