Ухвала суду № 66286786, 03.05.2017, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/4711/17

1-кс/357/1871/17

У Х В А Л А

03 травня 2017 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Бобкова Н. В. за участю секретаря судового засідання - Сінчука С.Л., сторони кримінального провадження - слідчої Вергелес І.М., розглянувши клопотання слідчої СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, лейтенант податкової міліції Вергелес І.М. у кримінальному провадженні за №32017110080000003, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017 р. за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

До Білоцерківського міськрайонного суду 29.04.2017 р. надійшло клопотання слідчої СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, лейтенант податкової міліції Вергелес І.М. у кримінальному провадженні №32017110080000003, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017 р. за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, мотивоване наступним.

Службові особи ТОВ "Експо Планбуд" (код ЄДРПОУ 34688382) штучно сформували податковий кредит з ПДВ від ризикових підприємств: ТОВ "Стандарт Авто БЦ" (код ЄДРПОУ 39173717), ТОВ "Інсайд Траст" (код ЄДРПОУ 39988555), ТОВ "Аракас-Трейд" (код ЄДРПОУ 40560656), ТОВ "Інвест Компані" (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ "Пром Торг Інвест ЛТД" (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ "БСМ Сакура" (код ЄДРПОУ 39791302), ТОВ "Авест Плюс" (код ЄДРПОУ 40108206), чим можливо ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що податкова звітність ТОВ "Експо Планбуд" (код ЄДРПОУ 34688382), за період з 01.01.2014 р. і по даний час подавалася з кінцевого обладнання з наступними ІР-адресами: НОМЕР_8, НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, НОМЕР_9, які належать ПП «Мережа» (код ЄДРПОУ 36210843, адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. 40 років Жовтня, 63).

З метою повного та об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення даного злочину, слідча просила надати тимчасовий доступ до інформації та документів, що перебувають у володінні ПП «Мережа» (код ЄДРПОУ 36210843, адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. 40 років Жовтня, 63), з подальшим її вилученням.

Слідча в судовому засіданні зазначене клопотання підтримала та просила його задовольнити з вищезазначених підстав.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши доводи слідчої, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

З матеріалів кримінального провадження вбчається, що службові особи ТОВ "Експо Планбуд" (код ЄДРПОУ 34688382) штучно сформували податковий кредит з ПДВ від ризикових підприємств: ТОВ "Стандарт Авто БЦ" (код ЄДРПОУ 39173717), ТОВ "Інсайд Траст" (код ЄДРПОУ 39988555), ТОВ "Аракас-Трейд" (код ЄДРПОУ 40560656), ТОВ "Інвест Компані" (код ЄДРПОУ 39281614), ТОВ "Пром Торг Інвест ЛТД" (код ЄДРПОУ 39674348), ТОВ "БСМ Сакура" (код ЄДРПОУ 39791302), ТОВ "Авест Плюс" (код ЄДРПОУ 40108206), що дає можливість ухилитися від сплати податків в особливо великих розмірах, податкова звітність ТОВ "Експо Планбуд" (код ЄДРПОУ 34688382), за період з 01.01.2014 р. і по даний час подавалася з кінцевого обладнання з наступними ІР-адресами: 31.129.188.234, 31.129.164.134, які належать ТОВ «Магнус Лімітед» (код ЄДРПОУ 20609200, адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. Ярослава Мудрого, 66/13, 3-ій поверх).

Відомості про зазначену подію внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.04.2017р. за №32017110080000003 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводиться без виклику представників ТОВ «Магнус Лімітед» (код ЄДРПОУ 20609200), у володінні яких знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.1,2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх(здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оскільки для повного та об'єктивного дослідження всіх обставин вчинення даного злочину, виникає необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації та документів, що перебувають у володінні ПП «Мережа» (код ЄДРПОУ 36210843, адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. 40 років Жовтня, 63), та містять охоронювану законом таємницю, і які в своїй сукупності із іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення істини у справі, клопотання слідчого підлягає задоволенню з зазначених вище підстав.

Враховуючи вище викладене керуючись ст. ст. 40,131,132, 159 - 166 КПК України, ч.1 п. 4, ч. 3 ст. 8 Закону України " Про оперативно-розшукову діяльність", -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати в десятиденний термін слідчому СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області лейтенанту податкової міліції Вергелес Інзі Миколаївні та старшому лейтенанту податкової міліції Жабській Тетяні Володимирівні, тимчасовий доступ до інформації, що перебуває у володінні ПП «Мережа» (код ЄДРПОУ 36210843, адреса: Київська обл., м. Біла Церква, вул. 40 років Жовтня, 63), з подальшим її вилученням :

- щодо даних, які надані абонентами під час підключення кінцевого обладнання, що перебуває у власності або користуванні споживача (з наданням копій відповідних документів, а саме договору, копії паспорту, копії документів про право власності на житло, приміщення, тощо, у разі наявності таких документів) за 2014-2017 роки по наступним ІР-адресам;

- щодо місця надання послуг, а саме конкретної адреси за якою абонент отримує послуги по наступним ІР-адресам,

- адреси розташування та номери базових станцій, які забезпечували зв'язок кінцевого обладнання з вказаними вище абонентським номером,

- ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання, а саме унікальний ідентифікатор сім-картки (ІМSI), міжнародний ідентифікатор кінцевого обладнання (далі - ІМЕІ) тощо,

- місцезнаходження кінцевого обладнання із зазначенням коду локальної зони (LAC) та номеру сектору (CID),

- виду кінцевого обладнання (телефон, планшет, номер телефону стартового пакету, комп'ютер, модем, тощо) із зазначенням його номеру та інших ідентифікуючих ознак за вказаний період по наступним ІР-адресам:

НОМЕР_1 20.01.2015 року, у діапазоні часу 20:04

НОМЕР_2 07.11.2014 року, у діапазоні часу 18:46

НОМЕР_3 12.05.2014 року, у діапазоні часу 19:57

НОМЕР_4 20.06.2014 року, у діапазоні часу 21:02

НОМЕР_5 09.08.2014 року, у діапазоні часу 15:53

НОМЕР_6 18.07.2014 року, у діапазоні часу 21:59

НОМЕР_7 27.02.2015 року, у діапазоні часу 23:11

НОМЕР_8 31.03.2016 року, у діапазоні часу 21:21

08.08.2016 року, у діапазоні часу 20:36

20.05.2016 року, у діапазоні часу 22:54

27.09.2016 року, у діапазоні часу 20:23

04.02.2017 року, у діапазоні часу 20:33

04.02.2017 року, у діапазоні часу 20:39

2. Зобов'язати ПП «Мережа» (код ЄДРПОУ 36210843) виготовити на паперовому носії документ за вказаними вище ІР-адресами.

3. У разі відсутності оригіналів вказаних документів, надати належним чином завірені копії.

Строк дії ухвали не перевищує 13 травня 2017 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н. В. Бобкова