Ухвала суду № 66264419, 28.04.2017, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/2617/17

У Х В А Л А

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

28 квітня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А., при секретарі Ворона Д.В., за участю начальника відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Міністерства соціальної політики України, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Міністерства соціальної політики України.

Посилався на те, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32016170000000047 від 16 грудня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В клопотанні вказував, що Прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016170000000047 відносно невстановлених осіб, які у період 2015-2016 років, використовуючи реквізити підконтрольних субєктів господарювання, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, порушували офіційний порядок розмитнення товарів та відображали в документах податкового та бухгалтерського обліків неправдиві відомості щодо їх подальшої реалізації, внаслідок чого ухилились від сплати податків та інших обовязкових платежів до бюджету у особливо великих розмірах.

Проведеними заходами установлено, що протягом 2015-2016 років БО «Християнська гуманітарна Місія «Єдність 1» (код ЄДРПОУ 35642417) проведено митне оформлення в митному режимі «імпорт», як гуманітарна допомога від благодійних організацій нерезидентів - MISSION UND RELIEF LOGISTICS BV (Нідерланди), BARNA I UKRAINA (Норвегія), NODHJAELPSDEPOTET (Данія), Internationales Hilfswerk Osteuropahilfe «Triumph des Herzens» (Швейцарія), ASORIX E.V. (Німеччина), AVC HILFSWERK SCHWEIZ (Швейцарія) б/в товару (одяг, взуття, постільна білизна, матраци, дитячі іграшки, товари для дітей, речі домашнього вжитку і т.д.).

Вказані товари БО «Християнська гуманітарна Місія «Єдність 1» декларує, як гуманітарну допомогу, яка згідно ст.287 Митного кодексу України звільняється від сплати ввізного мита.

Згідно планів розподілу вантажів, набувачами гуманітарної допомоги відображені Релігійні та Громадські організації Полтавської, Дніпропетровської, Донецької та інших областей, а саме: БО «Благодійний фонд «Народна Армія», м.Дніпропетровськ, вул. Русанівська, 29Б, Віфлієм Релегійна ОСОБА_3 ОСОБА_4 Пятидесятників, Дніпропетровська обл., смт. Васильківка, вул. Фрунзе, 220, Комунальна Установа Полтавський обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, м. Кременчук, вул. Воровського, 22, Кременчуцька Третя міська лікарня, м. Кременчук, вул. Павлова, 2, Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Департаменту праці та соціального захисту населення Шишацької селищної ради, с. Шишаки, вул. Партизанська 4.

Також встановлено, що товари, які визнано гуманітарною допомогою, реалізуються за готівкові кошти представникам торгівельних мереж «секонд- хенд» Полтавської, Житомирської, Кіровоградської областей за ціною від 2 до 4 доларів США, без відповідного відображення по бухгалтерському і податковому обліках.

В подальшому товари «секунд хенд» реалізовувався за готівкові кошти фізичним та юридичним особам - власникам торгових мереж «секонд-хенд» та магазини одягу «СТОК», які здійснюють роздрібну реалізацію товарів кінцевому споживачу.

У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання документів, які підтверджують чи спростовують здійснення розрахунків ТОВ «Абсолют Монтаж» з контрагентами.

Крім цього, у ході проведення досудового розслідування виникла необхідність отримати документи БО «Християнська гуманітарна Місія «Єдність 1», які перебувають у володінні Міністерства соціальної політики України, а саме: письмові пропозиції донора про надання гуманітарної допомоги (дарчий лист), інвойси (рахунки-фактури) із зазначенням вичерпного переліку складу вантажу, його кількості та ваги, а також інформації щодо умов поставки і відомостей про відправника (донора), отримувача та країни, звідки відправлятиметься гуманітарна допомога, письмові згоди отримувача гуманітарної допомоги на її одержання (заяв про визнання гуманітарною допомогою), детальні плани розподілу вантажів в розрізі набувачів - юридичних осіб (із зазначенням місцезнаходження, коду ЄДРПОУ, телефону та прізвища керівника, а також кількості та ваги, яка запланована для кожного набувача), письмові підтвердження цільового спрямування та адресності гуманітарної допомоги (списки кінцевих набувачів - фізичних осіб, які звернулися щодо надання їм гуманітарної допомоги, із зазначенням ПІБ, місця проживання та телефону), листів-підтримок від центральних органів виконавчої влади, Ради міністрів автономної Республіки Крим, обласних, Київської та Севастопольської міських держадміністрацій щодо доцільності визнання вантажів гуманітарною допомогою, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМЯ), актів про проведення ідентифікаційного огляду товарів та інших предметів, письмових підтвердження терміну їх придатності, письмові підтвердження проведення епідеміологічної та санітарної обробки (дезінфекції), стану та якості речей із зазначенням відсотку їх зносу, будь-яких інших документів, які підтверджують отримання гуманітарної допомоги БО «ХГМ «Єдність 1» та подальшої передачі гуманітарної допомоги, за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Вказані документи мають доказове значення, адже нададуть можливість встановити причетних до кримінального правопорушення осіб та провести відповідні судові експертизи.

Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Міністерства соціальної політики України, а також надати дозвіл на їх вилучення.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні Міністерства соціальної політики України, а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у Міністерства соціальної політики України (м.Київ, вул. Еспланадна, 8/10) оригіналів, а у разі їх відсутності - копій документів БО «Християнська гуманітарна Місія «Єдність 1» (код ЄДРПОУ 35642417), які перебувають у володінні Міністерства соціальної політики України (м.Київ, вул. Еспланадна, 8/10), а саме: письмові пропозиції донора про надання гуманітарної допомоги (дарчий лист), інвойси (рахунки-фактури) із зазначенням вичерпного переліку складу вантажу, його кількості та ваги, а також інформації щодо умов поставки і відомостей про відправника (донора), отримувача та країни, звідки відправлятиметься гуманітарна допомога, письмові згоди отримувача гуманітарної допомоги на її одержання (заяв про визнання гуманітарною допомогою), детальні плани розподілу вантажів в розрізі набувачів - юридичних осіб (із зазначенням місцезнаходження, коду ЄДРПОУ, телефону та прізвища керівника, а також кількості та ваги, яка запланована для кожного набувача), письмові підтвердження цільового спрямування та адресності гуманітарної допомоги (списки кінцевих набувачів - фізичних осіб, які звернулися щодо надання їм гуманітарної допомоги, із зазначенням ПІБ, місця проживання та телефону), листів-підтримок від центральних органів виконавчої влади, Ради міністрів автономної Республіки Крим, обласних, Київської та Севастопольської міських держадміністрацій щодо доцільності визнання вантажів гуманітарною допомогою, міжнародних товарно-транспортних накладних (СМR), актів про проведення ідентифікаційного огляду товарів та інших предметів, письмових підтвердження терміну їх придатності, письмові підтвердження проведення епідеміологічної та санітарної обробки (дезінфекції), стану та якості речей із зазначенням відсотку їх зносу, будь-яких інших документів, які підтверджують отримання гуманітарної допомоги БО «ХГМ «Єдність 1» та подальшої передачі гуманітарної допомоги, за період з 01.01.2015 року по день виконання ухвали.

Виконання ухвали доручити: прокурорам Попку Олександру Володимировичу, Бондаренку Олексію Петровичу, Стовбуну Володимиру Олеговичу, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, ст.слідчому з ОСОБА_7 Васильовичу, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_8, слідчому з ОВС ОСОБА_9, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_10, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_11, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_12, слідчому з ОВС ОСОБА_13, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_14, ст.слідчому з ОВС ОСОБА_15, начальнику відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16, заступнику начальника відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу з обслуговування ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21, старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22, а також іншим особам - за дорученням чи постановою слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О.А.Самсонова

28.04.2017