Ухвала суду № 66252247, 28.04.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/5386/17

Провадження №1-кс/263/3146/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 квітня 2017 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Хараджа Н.В., за участю старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесеного у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42014051000000054 від 17.09.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 175, ч.1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні та погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні посадових осіб Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС в Донецькій області за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Італійська 59.

З матеріалів клопотання вбачається, що в період часу з 01.08.2014 по 01.02.2017 перед працівниками підприємства ПрАТ «Азовзагальмаш» (юридична адреса: м. Київ, вул. Пожарського, 4; адреса виробничих потужностей: Донецька область, м. Маріуполь, пл. Машинобудівників, 1) утворилась заборгованість по заробітній платі в загальній сумі 151млн. 364 тис. грн.(перед працюючими - у кількості 3709 осіб, перед звільненими - 2714 осіб), а також заборгованість зі сплати обовязкових платежів, що входять у систему оподаткування в загальній сумі 82 203 396, 19 грн.

Згідно матеріалів позапланової перевірки, проведеної Головним управлінням держпраці у Донецькій області на ПрАТ «Азовзагальмаш», на підприємстві встановлені порушення законодавства України про працю в частині оплати праці. Так, перевіркою встановлено, що незважаючи на заборгованість по заробітній платі,всупереч ст. 15 Закону України «Про оплату праці» («…Оплата праці працівників підприємства здійснюється в першочерговому порядку. Всі інші платежі здійснюються підприємством після виконання зобов'язань щодо оплати праці…»)оплата праці працівників, і погашення заборгованості по заробітній платі на підприємстві проводитися не в першочерговому порядку. На підприємстві на заробітну плату використано - 24 % від загальної суми доходів, на інші потреби використано 76 % доходів від загальної суми доходів, з яких: виплачено внески до ПФУ - 2,3 %; виплачено податків - 2,2 %; покупка матеріалів - 15,85 %; послуги звязку - 0,24 %; покупка ГСМ, под. суми, комунальні витрати - 51,7 %; інші видатки - 2,75 %.

Допитані за вказаним фактом посадові особи ПрАТ «Азовзагальмаш» показали, що всі банківські рахунки підприємства арештовані за постановами виконавчих служб. У звязку із чим, рух грошових коштів і фінансово-господарська діяльність підприємства здійснюється завдяки ТОВ «Азовська машинобудівна компанія». Порядок наступний: «Азовзагальмаш» виступає виробником продукції, її замовником виступає «Азовська машинобудівна компанія», яка в свою чергу виступає підрядником перед контрагентами. В подальшому, ті гроші, які надійшли підряднику («Азовській машинобудівній компанії») від контрагентів (замовників) спрямовуються на потреби ПрАТ «Азовзагальмаш»: виплату поточної заробітної плати, оплату енергоносіїв, придбання давальницької сировини. Певний відсоток цей цієї схеми отримує «Азовська машинобудівна компанія». Така ж схема існує коли ПрАТ «Азовзагальмаш» необхідно щось закупити. В іншому випадку, якщо б ПрАТ «Азовзагальмаш» виступало підрядниками і безпосередньо працювали з контрагентами, гроші за їх продукцію надходили б на їх заарештовані рахунки, і вони б списувалися в рамках виконавчого провадження. Вищевказана форма взаємовідносин виникла у другій половині 2015 року, у зв'язку з арештом рахунків. Вся заборгованість підприємства, яка виникла з серпня 2014 по теперішній час утворилася з наступних причин: 1) втрата ринків збуту і замовлень країн Митного союзу; 2) арешт рахунків підприємства, що не дозволяє вести повноцінну господарську діяльність; 3) процедура банкрутства, відкрита 20.04.2016 року на підставі рішення Господарського суду Києва, отже без згоди Арбітражного керуючого підприємство не має можливості самостійно розпоряджатися активами, висновків нових договором; 4) описано та заарештовано рухоме майно органами виконавчої службою; 5) знаходження нерухомого майна в заставі у банків «Дельта банку», «Райффайзенбанк аваль», «ОСОБА_1 банк»; 6) знаходження виробничих матеріалів у податковій заставі; 7) відсутність державних замовлень з боку українського ринку вагонобудування («Укрзалізниця»). Підприємство з виробництва орієнтовано на 90 % вагонобудування, 10 % загальне (оборонна) машинобудування.

Допитаний за вказаним фактом ОСОБА_2, який є генеральним директором ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» (далі «АМК») показав, що основним видом діяльності очолюваного ним підприємства є купівля-продаж продукції, виробленої на підприємстві «Азовзагальмаш». Купівля-продаж машинобудівної продукції «Азовзагальмаш» займає близько 90 відсотків діяльності. Решта 10 % припадає на підприємства, що входять до групи «Азовмаш», так і інші. За стилем своєї діяльності підприємство виконує функцію торгівельного дому. Форма взаємин наступна: «Азовзагальмаш» виступає виробником. «АМК» шукає покупців і пропонує продукцію «Азовзагальмаш». Далі у разі схвалення «Азовзагальмаш», вони підписують договори (цільових фінансових позик - означає оплату заробітної плати працівникам «Азовзагальмаш», договору переуступки заборгованості оплата енергетики за «Азовзагальмаш»; договір поставки давальницької сировини і матеріалів «АМК» купує сировину і матеріали, що поставляються постачальниками на виробничі потужності «Азовзагальмаш»). Кількість і номенклатуру сировини та матеріалів визначає «Азовзагальмаш». Оплата заробітної плати проводиться наступним чином: від поточних рахунків «АМК» сума заробітної плати надходить на кореспондентський (транзитний) рахунок банку «Ощадбанк», а сума податків на бюджетні рахунки. Після цього, підприємство «Азовзагальмаш» направляє банку списки працівників, з призначенням платежів: виплата заробітної плати. Розрахунки між «Азовзагальмаш» і «АМК» з поставленої продукції здійснюється заліком взаємних вимог, згідно якого кожна сторона має певні зобов'язання: АМК має оплачувати закуплену продукцію у «Азовзагальмаш», а «Азовзагальмаш» за сплачену заробітну плату своїм працівникам, енергетику та інше несе грошові зобов'язання перед АМК.

Протягом досудового слідства до правоохоронних органів звернулось понад 400 осіб колишніх та діючих працівників ПрАТ «Азовзагальмаш» з проханням залучити до даного кримінального провадження в якості потерпілих за фактом невиплати заробітної плати.

Більш того встановлено, що заборгованість по заробітній платі перед працівниками підприємства та заборгованість зі сплати обовязкових платежів продовжує зростати. Попередні періоди заборгованостей по заробітній платі не погашаються.

Так, на даний час що на виконанні Кальміуського відділу ДВС міста Маріуполь ГТУЮ у Донецькій області перебуває зведене виконавче провадження ВП № 50982285, за позовами діючих та колишніх працівників до ПрАТ «Азовзагальмаш», у звязку із невиплатою заробітної плати. Всього 904 виконавчих проваджень на загальну суму в розмірі 16216692 грн. Розрахункові рахунки підприємства решетовані.

Окрім того, протягом досудового слідства в рамках кримінального провадження від 4 потерпілих надійшли цивільні позови (в порядку ст. 128 КПК України) щодо стягнення від керівництва ПрАТ «Азовзагальмаш» грошових коштів у звязку із невиплатою заробітної плати. Загальна сума позовних вимог 140тис. 431, 75 грн.

Протягом досудового слідства при проведенні аналізу Всесвітньої мережі інтернет на сторінці інтернет видання «Dsnews. Деловаястолица» (посилання: http://www.dsnews.ua/economics/na-lazurnom-poberezhe-kak-azovmash-pryachet-dengi-ot kreditorov-12122016220000 ) виявлено публікацію під назвою «На лазурномпобережье. Как «Азовмаш» прячетденьги от кредиторов». Зі змісту даної публікації вбачається, що холдинг «Азовмаш», до якого входить ПрАТ «Азовзагальмаш», незважаючи на мільярдні борги перед кредиторами та заборгованості із виплати заробітної плати, активно виробляє і експортує продукцію, а гроші отримують інші компанії. Зокрема у публікації зазначається, що схема виведення коштів полягає в наступному. Банкрут і боржник холдинг "Азовмаш" продовжує випускати продукцію на своїх виробничих майданчиках і продає її в Росію. Однак продає її вже не безпосередньо адже холдинг обтяжений боргами і виручені кошти від діяльності повинен спрямовувати на погашення зобов'язань перед кредиторами. Тому для продажу продукції залучаються новостворені у 2015 році компанії "ТД Азовмашекспорт" та ТОВ "Азовська машинобудівна компанія", які і отримують гроші за відвантажену продукцію. При цьому новостворені торгові компанії активно використовують схему відкриття-закриття рахунків у банках під певні групи експортних поставок. Наприклад, ТОВ "ТД Азовмашекспорт" у квітні минулого року виробляло розрахунок з використанням рахунків, які були відкриті в лютому, а закриті вже в червні минулого року, після здійснення поставки і розрахунку одержувача за неї. Також ТОВ "Азовська машинобудівна компанія" у червні цього року відкрило рахунок, в тому ж місяці експортувала продукцію, а вже у вересні закрила його. За іншою поставкою, вже в жовтні цього року, ТОВ "Азовська машинобудівна компанія" використовувала рахунок, відкритий в кінці вересня. В результаті такої схеми гроші за вироблену на потужностях "Азовзагальмаша" продукцію отримують зовсім інші компанії, але мають, щоправда, спільних власників. При цьому формально між виробником-боржником і новоствореної для виведення коштів компанією взаєморозрахунки можуть проводитися за штучно надуманих схем, наприклад, залік взаємних вимог або оплата фіктивних послуг, або ж не проводиться зовсім. Привабливість цієї схеми для власників холдингу в тому, що "ТД Азовмашекспорт" і ТОВ "Азовська машинобудівна компанія" не обтяжені кредиторськими зобов'язаннями на мільйони доларів. Тому власники бізнесу можуть розміщувати замовлення на підприємствах, які обтяжені боргами, а за допомогою "торгових" компаній гроші від продажу готової продукції концентрувати і виводити. У той же час загальний борг групи компаній перед кредиторами вже досяг 20 мільярдів гривень.

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ТД Азовмашекспорт» (ЄДРПОУ 39606063, юридична адреса: 87500, Донецька область, м. Маріуполь, пр. Леніна (пр. ОСОБА_2), буд.83), взято на облік у органах статистики, ДФС, Пенсійного фонду 29.01.2015.

Одночасно встановлено, що єдиним кінцевим бенефіціарним власником ПрАТ «Азовзагальмаш», ТОВ «ТД Азовмашекспорт» та ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» є ОСОБА_3, адреса: Донецька область м. Маріуполь, бул. Приморський, буд.25.

Враховуючи вищевикладене, органами слідства не виключається той факт, що окремі посадові особи ПрАТ «Азовзагальмаш», ТОВ «ТД Азовмашекспорт» та ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» організували «схему» незаконного виведення грошових кошт, отриманих від реалізації продукції, виготовленої ПрАТ «Азовзагальмаш». Як наслідок - грошові кошти, отримані від реалізації продукції, виготовленої ПрАТ «Азовзагальмаш» надходять стороннім особам та на потреби, не повязані із погашенням заборгованостей вказаного підприємства. Більш того, не виключається той факт, що зазначена форма фінансово-господарських взаємовідносин дозволяє посадовим особам вказаних підприємств ухилятись від сплати податків та зборів (обов'язкових платежів).

Відповідно до витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» (ЄДРПОУ 39764698, юридична адреса: 87500, Донецька область, м. Маріуполь, пр. Леніна ( пр. ОСОБА_2 ), буд.83) перебуває на обліку в Маріупольській ОДПІ ГУ ДФС в Донецькій області.

З метою підтвердження чи спростування вищевикладених фактів, оприлюднених у інтернет мережі, досягнення всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, надання належної правової оцінки діям посадових осіб ПрАТ «Азовзагальмаш», ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» та «ТД Азовмашекспорт», слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до юридичної та податкової справи ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» з моменту реєстрації вказаного підприємства по теперішній час, а також документи фінансової звітності підприємства за період з 24.04.2015 року по теперішній час: декларацій з ПДВ, балансу підприємства, додатків 5 до декларацій з ПДВ.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

У відповідності до ч.5,6,7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що юридична та податкова справи ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» з моменту реєстрації вказаного підприємства по теперішній час, а також документи фінансової звітності підприємства за період з 24.04.2015 року по теперішній час, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки містить відомості, щодо обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, і не можуть бути доведені іншими способами, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Що стосується вимоги про надання тимчасового доступу до вказаних документів уповноваженій за дорученням слідчим особі, то остання суперечить нормам ст. ст. 159, 160, 164, 165 КПК України, відповідно до яких тимчасовий доступ до речей і документів надається лише стороні кримінального провадження за клопотанням останньої, та в ухвалі слідчого судді зазначається конкретна особа, якій надається тимчасовий доступ до речей та документів, тому дана вимога підлягає задоволенню лише в частині надання тимчасового доступу слідчим, які входять до які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42014051000000054 від 17.09.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 175, ч.1 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, суддя

УХВАЛИЛА:

Надати слідчим СУ ГУНП в Донецькій області: старшому слідчому Крушеницькому Андрію Васильовичу, старшому слідчому в ОВС ОСОБА_4, старшому слідчому в ОВС ОСОБА_5, старшому слідчому Мисливець Юрію Сергійовичу, старшому слідчому Тимофєєвій Яні Миколаївні, старшому слідчому Діденко Сергію Анатолійовичу, старшому слідчому Кузнецовій Анжеліки Вячеславові, слідчому Албот Андрію Георгійовичу, слідчому Буряк Івану Миколайовичу, слідчому Ємельянову Роману Володимировичу, слідчому Ткаченко Петру Георгійовичу, слідчому Тарасенко Ігорю Леонідовичу, слідчому Пріходченко Оксані Володимирівні, слідчому Шевченко Дарї Валеріївні та іншим слідчим, прокурорам, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42014051000000054 від 17.09.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 175, ч.1 ст. 212 КК України, тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні посадових осіб Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС в Донецькій області за адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. Італійська 59, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

-оригіналів юридичної та податкової справи ТОВ «Азовська машинобудівна компанія» (ЄДРПОУ 39764698) з моменту реєстрації вказаного підприємства по теперішній час;

- документів фінансової звітності підприємства за період з 24.04.2015 року по теперішній час - декларацій з ПДВ, балансу підприємства, додатків 5 до декларацій з ПДВ.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.В. Хараджа