Ухвала суду № 66235544, 27.04.2017, Київський районний суд м. Полтави

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/2616/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 квітня 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю слідчого Гаращука О.В., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення огляду, -

В С Т А Н О В И В:

Процесуальний прокурор - прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду складського приміщення за адресою : Полтавська обл., м.Кременчук, вул.Профспілкова,1.

Посилався, на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000047 від 16.12.2016 року кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказував, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, у період часу 2015-2016 років, використовуючи реквізити підконтрольних субєктів господарської діяльності, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, порушували офіційний порядок розмитнення товарів та відображали в документах податкового та бухгалтерського обліків неправдиві відомості щодо їх подальшої реалізації, внаслідок чого ухилились від сплати податків та інших обовязкових платежів до бюджету у особливо великих розмірах.

За матеріалами клопотання встановлено, що протягом 2015-2016 років БО «Християнська гуманітарна Місія «Єдність 1» (код ЄДРПОУ 35642417) проведено митне оформлення в митному режимі «імпорт», як гуманітарна допомога від благодійних організацій нерезидентів - MISSION UND RELIEF LOGISTICS BV (Нідерланди), BARNA I UKRAINA (Норвегія), NODHJAELPSDEPOTET (Данія), Internationales Hilfswerk Osteuropahilfe «Triumph des Herzens» (Швейцарія), ASORIX E.V. (Німеччина), AVC HILFSWERK SCHWEIZ (Швейцарія) б/в товару (одяг, взуття, постільна білизна, матраци, дитячі іграшки, товари для дітей, речі домашнього вжитку і т.п.).

Вказані товари, БО «Християнська гуманітарна Місія «Єдність 1», декларує, як гуманітарну допомогу, яка згідно ст.287 Митного кодексу України звільняється від сплати ввізного мита. Набувачами гуманітарної допомоги відображені Релігійні та Громадські організації Полтавської, Дніпропетровської, Донецької та інших областей, а саме: БО "Благодійний фонд "Народна Армія", м. Дніпропетровськ, вул. Русанівська, 29Б, Віфлеєм Релігійна ОСОБА_2 ОСОБА_3 Пятидесятників, Дніпропетровська обл.., смт. Васильківка, вул. Фрунзе, 220, Комунальна Установа Полтавський обласний центр екстреної медичної допомоги та медицини катастроф, м. Кременчук, вул. Воровського, 22, Кременчуцька Третя міська лікарня, м. Кременчук, вул. Павлова, 2, Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Департаменту праці та соціального захисту населення Шишацької селищної ради, с. Шишаки, вул. Партизанська 4.

Фактично товари, які визнано гуманітарною допомогою, реалізуються за готівкові кошти представникам торгівельних мереж «секонд-хенд» Полтавської, Житомирської, Кіровоградської областей за ціною від 2 до 4 доларів США, без відповідного відображення по бухгалтерському і податковому обліках.

В подальшому товари «секонд хенд» реалізували за готівкові кошти фізичним та юридичним особам власникам торгових мереж «секонд-хенд» та магазини одягу «СТОК», які здійснюють роздрібну реалізацію товарів кінцевому споживачу.

Зазначав, що 13.03.2017 року на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено обшук складського приміщення БО «ХГМ «Єдність 1» за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Профспілкова, 1, за результатами якого виявлено та вилучено значну різноманітний одяг, взуття, іграшки, посуд та іншого майна.

Зазначав, що оскільки огляд вилучених речей не можливо було провести під час обшуку через їх значну кількість, останні залишено на відповідальне зберігання ОСОБА_4, про що складено акт прийому передачі.

Посилаючись на те, що виникла необхідність у проведенні остаточного огляду вказаних речей, з метою фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення огляду складського приміщення за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Профспілкова,1.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч.1 та ч.2 ст.237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Згідно ч.5 ст.237 КПК України при проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. У разі якщо огляд речей і документів на місці здійснити неможливо або їх огляд повязаний з ускладненнями, вони тимчасово опечатуються і зберігаються у такому вигляді доти, доки не буде здійснено їх остаточні огляд і опечатування.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000047 від 16.12.2016р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що вказані в клопотанні речі, виявлені в ході обшуку є об?єктом кримінально протиправних дій та набуті кримінальним шляхом унаслідок ухилення від сплати податків та мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться у зазначених в клопотанні приміщеннях.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно складське приміщення за адресою: Полтавська область, м.Кременчук, вул. Профспілкова,1 на праві власності належить ТОВ «Кременчуцька виробничо-торгова база».

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на огляд складського приміщення за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Профспілкова,1, що належать ТОВ «Кременчуцька виробничо-торгова база», яке використовує БО ««Християнська Гуманітарна Місія «Єдність 1» , з метою виявлення, фіксації відомостей щодо обставин вчиненого кримінального правопорушення та вилучення речей, щодо яких відсутні складські та облікові документи , які є обєктом кримінально протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом унаслідок ухилення від сплати податків.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя /підпис/ ОСОБА_5

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

27.04.2017