Ухвала суду № 66185994, 24.04.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/13814/17

Провадження № 1-кс/761/8702/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами ДФС України Генеральної прокуратури України радника юстиції Яцинина В.В., внесене по кримінальному провадженню за №32017000000000023 від 27.02.2017 за ознаками злочинів, передбачених за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851), стосовно ТОВ «Торгово-промислова компанія «Ясинуватський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 39564741), -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами ДФС України Генеральної прокуратури України радник юстиції Яцинин В.В., по кримінальному провадженню за №32017000000000023 від 27.02.2017 за ознаками злочинів, передбачених за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851), стосовно ТОВ «Торгово-промислова компанія «Ясинуватський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 39564741).

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ «Торгово-промислова компанія «Ясинуватський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 39564741, м. Київ, вул. Фрунзе буд. 82 кв. 256) в період з 22.02.2016 по 13.03.2017 безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 20 835 414 грн. шляхом проведення фінансово-господарських операцій із суб'єктами господарювання, які здійснюють фіктивну діяльність, а саме: ТОВ «ППР Ампрокс» (код ЄДРПОУ 41005890), ТОВ «Начснаб» (код ЄДРПОУ 40823122), ТОВ «Лігаторг» (код ЄДРПОУ 40819540), ТОВ «Алардгруп» (код ЄДРПОУ 40818112), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Промстаценерго» (код ЄДРПОУ 40404631), ТОВ «Югтехноплюс» (код ЄДРПОУ 39614006), що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

При проведенні фінансово-господарських операцій із вказаними підприємствами, службові особи ТОВ «Торгово-промислова компанія «Ясинуватський машинобудівний завод» використовували рахунки № 2600913132 та № 2600610640 в ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами ДФС України Генеральної прокуратури України радника юстиції Яцинина В.В., внесене по кримінальному провадженню за №32017000000000023 від 27.02.2017 за ознаками злочинів, передбачених за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851), стосовно ТОВ «Торгово-промислова компанія «Ясинуватський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 39564741), - задовольнити.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами ДФС України Генеральної прокуратури України раднику юстиції Яцинину Василю Васильовичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції Махньову Віталію Вікторовичу, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх належним чином завірені копії, які перебувають у ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851), стосовно ТОВ «Торгово-промислова компанія «Ясинуватський машинобудівний завод» (код ЄДРПОУ 39564741), а саме:

●виписки про рух коштів по рахунках № 2600913132 та № 2600610640 - українська гривня, долар США, Євро за період з 22.02.2016 по 13.03.2017, на електронних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

●завірені належним чином копії документів, надані службовими особами підприємства для відкриття вищевказаних рахунків рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

●відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР-адреси (із зазначенням годин, хвилин, секунд) та номери телефонів з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалося віддалене керування рахунками, або забезпечувалася робота системи «Клієнт - банк».

Службовим особам ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851), забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851), її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ «ПУМБ» (04070, м. Київ, вул. Андріївська, буд. №4, МФО 334851) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: