Ухвала суду № 66185447, 16.03.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/8793/17

Провадження № 1-кс/761/5533/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Толкач О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Плигач Тетяни Олегівни, погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Краковецькою Д. В., про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Плигач Тетяна Олегівнавніс до суду клопотання, погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Краковецькою Д. В., про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32016100100000009 від 28.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч.1.ст.205 КК України.

Від ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали згідно яких встановлено групу осіб у складі наступних громадян, а саме: ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1. ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_6., ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_7., ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_8., які впровадили в реальність схему мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій з підконтрольними вищезазначеним особам підприємствам, та тривалий час надають послуги по конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку використовуючи підконтрольні СГД, які зареєстровані на підставних осіб і мають ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ "КОНСАЛТТОРГМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 39546984), ТОВ "СКАЙ-ХОЛДИНГ ЛТД" (ЄДРПОУ 39270629), ТОВ "ХОХТІФ ІНЖИНІРІНГ" (ЄДРПОУ 39116198), ТОВ"МЕДІА ПУЛЬСАР" (ЄДРПОУ 39577517), ТОВ "ЦЕНТРОКОМБУД" (ЄДРПОУ 39438568), ТОВ "ТБ"АЛКОР" (ЄДРПОУ 38964753), ТОВ "СХ ЛТД" (ЄДРПОУ 38925054), ТОВ "ТД "АЛЬТАІР" (ЄДРПОУ 38470600), ТОВ «Арлотон» (код ЄДРПОУ39824327) та ТОВ «Мако БЦ» (код ЄДРПОУ38925060).

Так, встановлено, що вказані громадяни використовуючи реквізити підконтрольних підприємств надають послуги по подальшому формування податкового кредиту з ПДВ ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких ТОВ «Біоконд Україна» (код 33077819), ТОВ «Ітера груп» (код 34662830) та інші. Відповідно до висновку дослідження №29/15-20/33077819 від 26.01.16р. встановлено неправомірність формування ТОВ «Біоконд Україна» податкового кредиту з ПДВ у сумі 3 971 340,42 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ОЛІМПІК"» (код ЄДРПОУ 39714825) зареєстровано у Дарницькому районі м. Києва та перебуває на податковому обліку в ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ОЛІМПІК"» (код ЄДРПОУ 39714825), які знаходяться у Відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Олександра Кошиця,11, серед яких: статутні, установчі, реєстраційні документи, довіреності, довідки від відповідних установ, підприємств, організацій, накази, протоколи, рішення, копії документів, що посвідчують особу громадянина, за весь період діяльності вказаних підприємств.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32016100100000009.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки слідчого, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити у повному обсязі.

Надати старшому слідчому СУФР ДПІ у Шевченківському р-ні ГУ ДФС у м. Києві Плигач Тетяні Олегівні, слідчому слідчої групи або оперуповноваженому ОУ ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС за дорученням, заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів з можливістю їх вилучення, документів ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ОЛІМПІК"» (код ЄДРПОУ 39714825), які знаходяться в володінні Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Олександра Кошиця,11, а саме наступних документів:

- статуту товариства та зміни до нього,

- рішень про створення товариства,

- наказів про призначення службових осіб товариства,

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації,

- змін до установчих документів юридичної особи,

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах,

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ "ОЛІМПІК"» (код ЄДРПОУ 39714825) та містяться у реєстраційній справі даного товариства за весь період його діяльності.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 16.04.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам Відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дарницького району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя