Ухвала суду № 66164246, 18.04.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/18886/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - прокурора Гончаренка А.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Гончаренка А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42016000000001068, -

В С Т А Н О В И В :

04.04.2017 прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Гончаренко А.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення в завірених належним чином копіях, а також копій в електронному вигляді на оптичному носії для лазерних систем зчитування, які містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні Київської філії АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346, юридична адреса: м. Київ, провулок Несторівський, 6, а саме: документів, які містять інформацію з моменту відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді про будь-які рахунки, які належать та відкривались у Київської філії АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346 на ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987; документів (виписок) про рух коштів по рахунках, які належать або відкривались для ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987 за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді із зазначенням відомостей про суми коштів, що зараховувалися і списувалися з рахунків, дат зарахування і списання коштів із зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, розшифровкою контрагентів (повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів іншого банку), розшифровкою призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), номерів рахунків та назви банківських установ з яких або до яких перераховувались кошти, а також документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаних вище підприємств (чеки на отримання готівки, касові ордери, доручення, інші документи); документів із справ з юридичного оформлення всіх рахунків ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, що передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, які надавались для відкриття або закриття рахунків, а також додавались до справи під час їх функціонування; договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» по вказаним рахункам ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, а також документації щодо проведення працівниками Київської філії АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346 інсталяції на комп'ютер зазначених підприємств вказаної системи, включаючи місце проведення даних операцій; виписок з номерами телефонів, IP-адрес комп'ютерів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» між комп'ютером банку і комп'ютерами ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань з моменту відкриття рахунка по дату виконання ухвали слідчого судді; договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді; SWIFT-повідомлення на підставі яких зараховувались кошти на рахунки, які належать ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987 та надійшли з рахунків, відкритих у закордонних банківських установах.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016000000001068 від 20.04.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 212 КК України, за фактом самостійного та безпідставного коригування службовими особами ТОВ «Київ-Арт» в 2015-2016 роках вартості земельної ділянки, що призвело до заниження податкового зобов'язання із земельного податку та ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що на підставі протоколу засідання комісії Київської міської ради з питань містобудування, архітектури та землекористування від 29.07.2015-30.07.2015 № 20 Київською міською радою надано дозвіл ТОВ «Київ-Арт» на розроблення документації із землеустрою щодо відведення земельної ділянки в оренду за адресою м. Київ, пр-т. В. Маяковського 44-а, 44-б для експлуатації та обслуговування спортивного комплексу та закладів громадського харчування.

На виконання даного рішення ТОВ «Київ - Арт» отримано технічну документацію на земельну ділянку за адресою: м. Київ, пр-т В. Маяковського, 44-а, 44-б загальною площею 11 243,74 кв.м.

Також встановлено, що ТОВ «Київ-Арт» всі примішення за адресою: м. Київ, пр-т В. Маяковського 44-а, 44-б здає в оренду суб'єктам господарської діяльності.

Крім того, ТОВ «Київ - Арт» протягом 2015 року відповідно декларації з плати за землю задекларовано сплату податку (орендної плати) за ставкою 1%, однак в листі Департаменту земельних ресурсів від 05.10.2016 № 1949/10/26-52-21-03 зазначено, що відповідно до рішення Київської міської ради від 28.01.2015 № 58/923 розмір орендної плати за землю для ТОВ «Київ-Арт» становить 3%.

В 2016 році службові особи ТОВ «Київ-Арт» шляхом подання уточнюючої декларації з плати за землю від 04.07.2016 № 911064001 за 2016 рік самостійно та безпідставно скоригували вартість земельної ділянки у зменшенні у понад 3 рази, а саме: змінивши функціональне призначення земельної ділянки з комерційної (коефіцієнт 2,5) на землі громадського призначення (коефіцієнт 0,7).

Враховуючи вищевикладене ТОВ «Київ-Арт» код 35265987 занизило податкові зобов'язання з земельного податку на загальну суму 1 886 693, 41 грн.

Також під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Київ-Арт» отримувала на банківські рахунки, які відкриті Київській філії АТ «Місто Банк» орендну плату за використання вищевказаних земельних ділянок

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження вищевказані операції могли здійснюватись з використанням рахунку, відкритого у київський філії акціонерного товариства «Місто Банк» (далі - Київська філія АТ «Місто Банк»), код за ЄДРПОУ 26410346, зокрема: № 26106004030353, № 26153002030353, № 26107003030353, № 26109001030353, № 26108002030353, № 26154001030353, № 26007006030353, № 26005008030353, № 26004009030353, № 26004010030353, № 26001002030353, № 26046001030353, № 26002001030353, № 26000014030353, № 26001013030353, № 26008005030353, № 26006007030353, № 26000003030353, № 26009004030353, № 26003011030353, № 26002012030353 відкритий для ТОВ «Київ-Арт» код 35265987.

Враховуючи викладене, у ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації, яка знаходиться в Київська філія АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346, юридична адреса: м. Київ, провулок Несторівський, 6-А.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з підстав, визначених ч.6 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких прокурор просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні Київської філії АТ «Місто Банк», мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Гончаренка А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42016000000001068 - задовольнити.

Надати дозвіл прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Гончаренку А.В., слідчим групи слідчих, прокурорам групи прокурорів на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні Київської філії АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346, юридична адреса: м. Київ, провулок Несторівський, 6, а саме: документів, які містять інформацію з моменту відкриття по дату постановлення ухвали слідчого судді про будь-які рахунки, які належать та відкривались у Київської філії АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346 на ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987; документів (виписок) про рух коштів по рахунках, які належать або відкривались для ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987 за період з моменту їх відкриття по дату постановлення ухвали слідчого судді із зазначенням відомостей про суми коштів, що зараховувалися і списувалися з рахунків, дат зарахування і списання коштів із зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, розшифровкою контрагентів (повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів іншого банку), розшифровкою призначення платежу (куди і за що перераховано кошти та звідки і за що отримано кошти), номерів рахунків та назви банківських установ з яких або до яких перераховувались кошти, а також документів, що свідчать про видачу готівкових коштів службовими особами вказаних вище підприємств (чеки на отримання готівки, касові ордери, доручення); документів із справ з юридичного оформлення всіх рахунків ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, що передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 № 492, які надавались для відкриття або закриття рахунків, а також додавались до справи під час їх функціонування; договорів про встановлення системи «Банк-Клієнт» по вказаним рахункам ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, а також документації щодо проведення працівниками Київської філії АТ «Місто Банк», код за ЄДРПОУ 26410346 інсталяції на комп'ютер зазначених підприємств вказаної системи, включаючи місце проведення даних операцій; виписок з номерами телефонів, IP-адрес комп'ютерів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» між комп'ютером банку і комп'ютерами ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань з моменту відкриття рахунка по дату виконання ухвали слідчого судді; договорів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987, за період з моменту їх відкриття по дату виконання ухвали слідчого судді; SWIFT-повідомлення на підставі яких зараховувались кошти на рахунки, які належать ТОВ «Київ-Арт» код ЄРДПОУ 35265987 та надійшли з рахунків, відкритих у закордонних банківських установах.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/18886/17-к

Примірник 2 та завірена копія - надано прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Департаменту спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України Гончаренку А.В.

Виконавець: Москаленко К.О.

18.04.2017