Ухвала суду № 66107488, 20.04.2017, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/2150/17

№ провадження 1-кс/208/674/17

УХВАЛА

Іменем України

20 квітня 2017 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: головуючого слідчого судді Ізотова В.М., при секретареві Пентраковській М.В., за участю слідчого СВ Кам`янського ВП ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні Кам'янської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: м.Кам'янське, вулиця Медична, 9

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, посилався на обставини, викладені у ньому.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, 20.03.2017 до Камянського ВП надійшла заява голови правління ГО «Хвиля» ОСОБА_2 про те, що ОСОБА_3 здійснив підроблення офіційних документів, а саме податкової звітності ГО «Хвиля» (ЄДРПОУ 36568387), які надав до Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

За даним фактом Кам`янським ВП ГУНП 21.03.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017040160000667 внесені відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 358 КК України.

Станом на теперішній час виникла необхідність у проведені почеркознавчої експертизи щодо особи, яка підписувала звітні документи ГО «Хвиля» (ЄДРПОУ 36568387) та надала їх до Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області від імені голови правління ГО «Хвиля» ОСОБА_2

Згідно Інструкції про призначення і проведення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої Наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (в редакції від 10.06.2005 №59/5), для проведення почеркознавчої експертизи, експерту необхідно надати вільні, умовно-вільні та експериментальні зразки почерку (записів, цифрових записів, підпису) особи, яка підлягає ідентифікації, тобто ОСОБА_3

Досудовим слідством встановлено, що оригінали звітних документів ГО «Хвиля» (ЄДРПОУ 36568387), які були підписані від імені правління ГО «Хвиля» ОСОБА_2 в теперішній час знаходяться в Камянській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Враховуючи вищевикладене, з метою отримання вільних зразків почерку і підпису та проведення почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у вилучені оригінали звітних документів ГО «Хвиля» (ЄДРПОУ 36568387), а саме: звіт про використання доходів (прибутків) неприбуткової організації за 2016 рік, спрощений фінансовий звіт субєкта малого підприємництва за 2016 рік та податкову декларацію з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2017 рік, які перебуває у володінні Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

08.04.2017 до Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області було направлено відповідний запит (вих. №46/897 від 08.04.2017) про надання оригіналів звітних документів ГО «Хвиля» (ЄДРПОУ 36568387), однак станом на теперішній час відповідь та запитувані документи до СВ Камянського ВП не надані.

Згідно положень ст. 74 ПКУ інформація про платників податків є податковою інформацією, яка використовується органами державної податкової служби виключно для виконання покладених на органи державної податкової служби функцій, завдань, а відповідно до положень ст. 17, ст. 21 ПКУ така інформація не підлягає розголошенню.

Згідно п. п. 4, 8 ч. 1. ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних

Відповідно до положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких слідчий просить надати, суд згідно ч.2 ст.163 КПК України, розглянув клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться

Встановивши, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, а також те, що в клопотанні та матеріалах, доданих до нього, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, суд, керуючись ст.ст.159-164 КПК України,

у х в а л и в:

Надати дозвіл слідчому СВ Камянського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_1 та членам слідчо-оперативної групи на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Камянської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: Дніпропетровська області, місто Камянське, вул. Медична, 9 та можливість вилучення у вказаній установі оригіналів звітних документів ГО «Хвиля» (ЄДРПОУ 36568387), а саме: звіт про використання доходів (прибутків) неприбуткової організації за 2016 рік, спрощений фінансовий звіт субєкта малого підприємництва за 2016 рік та податкову декларацію з плати за землю (земельний податок та/або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності) за 2017 рік, а також повну картку платника податків зазначеного субєкта господарювання.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Ізотов В. М.