Ухвала суду № 66103821, 21.04.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/2995/17

1-кс/755/1996/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"21" квітня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., секретар Лавриненко Н.С., за участю слідчого Кучер Н.С., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Кучер А.М. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000012 від 14.02.2017 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000012 від 14.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що до СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали аналітичного дослідження №29/16-03/33542963 від 13.02.2017 відповідно до якого службові особи ТОВ «Науково - Виробниче Підприємство «Техно - Консалт» (код ЄДРПОУ 33542963) протягом січня 2015 року - грудня 2016 року, при проведенні фінансово-господарських з ТОВ «ЄвроСпецпрект» (код за ЄДРПОУ 39867093), ТОВ «Вест Інвест Трейд» ( код за ЄДРПОУ 39974914), ТОВ «Трінітін Груп» (код ЄДРПОУ 39257938), ТОВ «Інвест Інновації» (код за ЄДРПОУ 39960519), ТОВ «Кернес Груп» ( код за ЄДРПРУ 39943488), ТОВ «ПрайдТрейд Груп» (код за ЄДРПОУ 39776724), ТОВ «Бакто Груп» (код за ЄДРПОУ 39793729), ТОВ «Трейдпромінвест» ( код за ЄДРПОУ 39879177), ТОВ «МК Торг» (код за ЄДРПОУ 39257718), ТОВ «Пром Бізнес Інвест» ( код за ЄДРПРУ 40044441), ТОВ «Кінг Груп» (код за ЄДРПОУ 40020808) та ТОВ «Естімейтт» (код за ЄДРПОУ 39692922), незаконно сформовали податковий кредит з ПДВ на загальну суму 5 089 911,60 грн.

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Науково - Виробниче Підприємство «Техно - Консалт» має відкриті розрахункові рахунки №26006019405819, №26004019405822, №26001019405825, №26104010000706, №26106010000674, №26104010000643, №26049010000883, №26000019405826 в приміщенні АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849).

Крім того, у клопотанні зазначено, що виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: завірених належним чином їх копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках №26006019405819, №26004019405822, №26001019405825, №26104010000706, №26106010000674, №26104010000643, №26049010000883, №26000019405826, за період з 01.01.2015 по 31.12.2016. Крім того, зазначено, що вказані документи мають доказове значення і без них неможливо довести обставини даного правопорушення, та їхні оригінали необхідні для проведення експертизи.

Представника АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» було належним чином повідомлено про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК», а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Кучер А.М. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Кучер Альоні Миколаївні тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять банківську таємницю клієнта ТОВ «Науково - Виробниче Підприємство «Техно - Консалт» (код ЄДРПОУ 33542963), які перебувають у володінні АКБ «IНДУСТРIАЛБАНК» (МФО 313849), а саме: інформації на паперових або електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) №26006019405819, №26004019405822, №26001019405825, №26104010000706, №26106010000674, №26104010000643, №26049010000883, №26000019405826 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016; інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку №26006019405819, №26004019405822, №26001019405825, №26104010000706, №26106010000674, №26104010000643, №26049010000883, №26000019405826 додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки №26006019405819, №26004019405822, №26001019405825, №26104010000706, №26106010000674, №26104010000643, №26049010000883, №26000019405826 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016, з можливістю зробити їх копії.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя