Ухвала суду № 66100347, 20.04.2017, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

20.04.2017 Справа №607/1254/17

Провадження № 1-кс/607/2793/2017

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Позняк В.М., при секретарі судового засідання Осів І.В., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, в межах кримінального провадження № 32017210000000007 від 23.01.2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.15 ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України, звернулася старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 Просила розглядати клопотання у відсутності представників ТОВ «Лайфселл».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просить його задовольнити, суду пояснила, що інформація з каналів оператора мобільного звязку ТОВ «Лайфселл», наведена у клопотанні, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення виходячи із наступних підстав.

Як зазначено у клопотанні, ТОВ Інвос Сервіс (код 40860615) створено (придбано) невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності, а також пособництва в умисному ухиленні від сплати податків субєктами господарювання в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.3 ст.15 ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ Інвос Сервіс, протягом грудня 2016 року здійснювало удавану реалізацію товарів, відмінних від придбаних, що вплинулона ухилення від сплати податків іншими субєктами господарювання, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 9, 00 млн. грн. Дана інформація підтверджується матеріалами, які надійшли з повідомленням про злочин №11/19-00-21-03 від 23.01.2017 року щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ Інвос Сервіс, отриманими від ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області.

Засновниками ТОВ Інвос Сервіс з моменту створення товариства по даний час були: ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, народився: м. Київ, прож: ІНФОРМАЦІЯ_2) в період з 22.09.2016 по 08.12.2016, ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстров./прож: ІНФОРМАЦІЯ_4 та Шкільна, 7/78) в період з 22.09.2016 по 08.12.2016, ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, народився: Новоолексіївка Генічеського р-ну Херсонської області, прож.: ІНФОРМАЦІЯ_6) в період з 09.12.2016 по даний час. Службовими особами ТОВ «Інвос Сервіс» - ОСОБА_3 в період з 22.09.2016 по 08.12.2016 (призначений згідно протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Інвос Сервіс» №1 від 22.09.2016 року), ОСОБА_5 (призначений згідно протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Інвос Сервіс» №01/12 від 08.12.2016 року) в період з 09.12.2016 по даний час.

Згідно пояснення гр. ОСОБА_3 від 18.01.2017, вказана особа дійсно була засновником даного товариства, проте в період діяльності на товаристві ніяких фінансово-господарських операцій з контрагентами не проводив. 09.12.2016 ТОВ «Інвос Сервіс» продав гр. ОСОБА_5 згідно договору купівлі-продажу за ціною 2000 (дві тисячі) гривень, передача документів здійснювалась через його юриста на імя «Романія».

15.03.2017 допитаний як свідок гр. ОСОБА_5, показав, що про ТОВ «Інвос Сервіс» чує вперше, товариство йому не відоме та жодного відношення до нього не має. Електронні ключі не отримував, жодні з контрагентів товариства йому не відомі, доручень (довіреностей) на представлення інтересів ТОВ «Інвос Сервіс» не надавав.

Крім того, 15.03.2017 допитана як свідок гр. ОСОБА_6 (мати гр. ОСОБА_5В.), показала, що її син гр. ОСОБА_5 через стан здоровя близько девяти років ніде не працює, отримує допомогу по інвалідності в РВСЗН (друга група з діагнозом туберкульоз), громадських місць не відвідує, перебуває постійно по місцю реєстрації, ніколи не був власником, засновником чи директором ТОВ «Інвос Сервіс» (код ЄДРПОУ 40860615), про дане товариство чує вперше.

ТОВ «Інвос Сервіс» за юридичною адресою м. Тернопіль, вул. Ю. Словацького, 6, оф.20 не знаходиться та ніколи не знаходилось, що підтверджується протоколом допиту свідка ОСОБА_7 від 07.02.2016р., яка являється власником квартири №20 за вищевказаною адресою.

12.12.2016 в управлінні державної реєстрації Тернопільської міської ради гр. ОСОБА_8 на підставі довіреності, виданої ТОВ «Інвос Сервіс» в особі директора ОСОБА_5 внесені зміни до відомостей у єдиному реєстрі юридичних та фізичних осіб-підприємців про ТОВ «Інвос Сервіс», повязані із зміною складу учасників, розміру статутного капіталу, керівника та видів діяльності товариства.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_3 користувався наступними номерами телефонів: +38063586 27 41 та +38093491 86 27, по яких вів розмови, що можуть бути використані в подальшому для обєктивного зясування обставин кримінального провадження.

Слідчий зазначає, що з метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення контактів ОСОБА_3 та абонентів з якими він проводив розмови щодо внесення змін до установчих документів ТОВ «Інвос Сервіс» виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в оператора з надання телекомунікаційних послуг - ТОВ «Лайфселл» (юридична адреса: м. Київ, вул.Соломянська,11-а, фактична адреса: м.Київ, вул. Амосова, 12) для отримання інформації на паперових носіях щодо місцезнаходження мобільного терміналу системи звязкуз привязкою до базових станцій та азимуту перебування при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, номеру, дати, часу та тривалості вхідних та вихідних дзвінків з мобільних телефонів +38063586 27 41 та +38093491 86 27 мобільного оператора «Лайфселл», яким користується ОСОБА_3, без втручання у приватне спілкування, яке відповідно до ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Вказані документи та інформація можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, з метою запобіганню їх зміни та знищення, а також те, що така інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і іншим способом одержати ці дані неможливо.

У відповідності до п.7 ч.1 ст.162 КПК України інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій про звязок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, маршрутів проведення тощо відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З врахуванням вищевикладеного, а також того, що інформація, яка знаходиться в зазначеного оператора телекомунікаційних послуг, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, отримання доказів, та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_10, слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 або за їх дорученням працівникам слідчих та оперативних підрозділів податкової міліції тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ТОВ «Лайфселл», за адресою: м. Київ, вул. Амосова, 12, які містять інформацію про зєднання +38063586 27 41 та +38093491 86 27 із зазначенням дати і часу, тривалості таких зєднань, інформацію про типи зєднань (вхідні та вихідні зєднання), інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи звязку з номерів +38063586 27 41 та +38093491 86 27 мобільного оператора «Лайфселл» з привязкою до базових станцій та азимуту перебування вказаного абонента при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов без розкриття змісту повідомлень, що передаються, за період з 01 серпня 2016 року по 20 квітня 2017 року з можливістю отримання вказаної інформації на паперових носіях.

Строк дії ухвали встановити протягом двадцяти днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_13