Ухвала суду № 66069993, 14.04.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/5580/17

Провадження № 1-кс/234/1885/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 квітня 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Михальченко А.О., секретар Вебовецька Д.В., за участю старшого слідчого Губенко А.М.

Розглянув клопотання старшого слідчого СУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні посадових осіб державної податкової інспекції у м. Краматорськ Головного управління ДФС у Донецькій області.

Клопотання надійшло до суду 13.04.2017 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за №42017050000000313 від 31.03.2017 року, зареєстрованого до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст.191 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №42017050000000313 від 31.03.2017 року, зареєстрованому до ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст.191 КК України, відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Старший слідчий СУ Національної поліції України в Донецькій області підполковник поліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів у якому зазначив, що в провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017050000000313 від 31.03.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.191 ч. 4 КК України, за фактом розтрати майна; заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені у великих розмірах.

31.03.2017 до прокуратури Донецької області від тимчасово виконуючого обовязки начальника Управління Служби безпеки України в Донецькій області надійшла інформація за фактом привласнення посадовими особами ТОВ «БК Будгарант 2010» державних коштів у великих розмірах та внесення завідомо недостовірних відомостей в офіційні документи.

Відповідно до наданої СБУ інформації ТОВ «БК Будгарант 2010» (ЄДРПОУ 40208831) протягом березня-вересня 2016 року на підставі укладення прямих договорів (без проведення конкурсних процедур) залучалось до проведення будівельно-монтажних робіт на обєктах соціальної сфери Донецької області, а саме:

- поточний ремонт приміщень Дружківського дитячого будинку інтернату (ЄДРПОУ 02770021) на суму 182000 грн.

- поточний ремонт основного корпусу Маріупольського пансіонату ветеранів № 1 (ЄДРПОУ 03190159) на суму 299000 грн.

- поточний ремонт головного корпусу Камишівського психоневрологічного інтернату (ЄДРПОУ 03190254) на суму 190000 грн.

- поточний ремонт головного корпусу Словянського психоневрологічного інтернату (ЄДРПОУ 03190231) на суму 990000 грн.

- поточний ремонт прального корпусу Бахмутського (Артемівського) психоневрологічного інтернату (ЄДРПОУ 03190277) на суму 350000 грн.

- поточний ремонт першого блоку Костянтинівського будинку інтернату для громадян похилого віку (ЄДРПОУ 36332488) на суму 361000 грн.

Так, за вказаний період ТОВ «БК Будгарант 2010» отримано бюджетних коштів на загальну суму близько 2,4 млн. грн. (в т.ч. ПДВ 400000 грн.). При цьому, наявні відомості вказують на те, що ТОВ «БК Будгарант 2010» в 2016 році не було платником податку на додану вартість, а також за вказаний період до органів фіскальної служби не подавалась звітність за результатами проведеної фінансово-господарської діяльності.

Також було встановлено, що в штаті ТОВ «БК Будгарант 2010» працює два працівника, при цьому цивільно-правові договори з іншими особами не укладались. Крім того, на балансі вказаного підприємства відсутні основні засоби для виконання необхідного обєму робіт та у податковій звітності не відображено фактів придбання аналогічних робіт у інших субєктів господарської діяльності.

Водночас, в ході складання звітних документів за результатами проведених ремонтних робіт на вказаних обєктах, а саме актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в та довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати форми КБ-3, службовими особами ТОВ «БК Будгарант 2010» включено до вартості робіт суму податку на додану вартість. Таким чином, посадові особи ТОВ «БК Будгарант 2010», діючи умисно, шляхом зловживання своїм службовим становищем, здійснили дії направлені на привласнення чужого майна (бюджетних грошових коштів) у великих розмірах, шляхом внесення до офіційних документів завідомо недостовірних відомостей.

Під час досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів, які: свідчать про податкову реєстрацію ТОВ «БК Будгарант 2010»; суми сплачених податків даним підприємством; податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ); містять дані про банківські рахунки підприємства, дані про посадових осіб та засновників підприємства. Крім того, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналу реєстраційної та облікової справи ТОВ «БК Будгарант 2010».

Такі документи можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, оскільки можуть підтвердити факт протиправних дій з боку посадових осіб ТОВ «БК Будгарант 2010» щодо противоправного включення до звітних документів про виконанні ремонті роботи суми податку на додану вартість. Вилучення таких документів в оригіналах обумовлено необхідністю проведення почеркознавчих експертиз з метою підтвердження або спростовування факту внесення посадовими особами ТОВ «БК Будгарант 2010» завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів.

Зазначеною інформацією володіє державна податкова інспекція у м. Краматорськ Головного управління ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39900454), розташована за адресою: Донецька область, місто Краматорськ, бульвар Машинобудівників, буд. 22.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у володінні посадових осіб державної податкової інспекції у м. Краматорськ Головного управління ДФС у Донецькій області, самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах будуть використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, а їх вилучення необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Відтак, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити та надати тимчасовий доступ до оргиналів документів та їх вилучення (виїмку).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ Національної поліції України в Донецькій області підполковника поліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Донецькій області ОСОБА_1, або за її дорученням посадовим особам УЗЕ в Донецькій області ДЗЕ Національної поліції України тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні посадових осіб державної податкової інспекції у м. Краматорськ Головного управління ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39900454), адреса Донецька область, місто Краматорськ, бульвар Машинобудівників, буд. 22, а саме:

- реєстраційної та облікової справи ТОВ «БК Будгарант 2010» (ЄДРПОУ 40208831);

- відомостей щодо банківських рахунків ТОВ «БК Будгарант 2010» ;

- відомостей щодо кількості співробітників ТОВ «БК Будгарант 2010» та розмір сплаченого податку на доходи фізичних осіб за 2016 рік;

- відомостей щодо суми сплачених податків ТОВ «БК Будгарант 2010» за 2016 рік;

- актів комплексних документальних перевірок, позапланових перевірок, зустрічних перевірок контрагентів ТОВ «БК Будгарант 2010» за 2016 рік;

- податкової звітності ТОВ «БК Будгарант 2010» за 2016 рік;

- інших документів, у яких містяться рукописні записи або підписи посадових осіб ТОВ «БК Будгарант 2010».

Строк дії ухвали встановити до 12.05.2017 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: