Ухвала суду № 66063908, 20.04.2017, Київський районний суд м. Полтави

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/2386/17

У Х В А Л А

іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 квітня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю слідчого Гаращук О.В., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні банківських установ.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 320151000000000194 від 22.09.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України .

Зазначав, що службові особи ТОВ «Гадячсир» (код 33460268), протягом 2015 року організували та реалізовують схему пособництва в ухиленні від сплати податків шляхом відображення в податковій звітності підприємства псевдооперацій з продажу власно виробленої продукції в адресу підприємств транзитерів надаючи можливість ряду субєктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Мережа Інфо» (код 39211034), ТОВ «Варта-7 Київ» (код 35647090) та ТОВ «Ажен» (код 38947979), ТОВ «Рівер Плюс» (код 39428591), ТОВ «Віконд Сервіс» (код 39772054), ТОВ «Філіс Комфорт» (код 39681219) та інші, шляхом службового підроблення незаконно включати при складанні податкової декларації з податку на додану вартість суми ПДВ, що були сформовані на підставі нібито проведених операцій з придбання товару у ТОВ «Гадячсир» (код 33460268).

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, просив надати тимчасовий доступ до оригіналів документів банківської (юридичної, реєстраційної) справи ТОВ «Варта-7 Київ» (код 35647090) , які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ФІЛІЇ «РОЗРАХУКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК", м. КИЇВ, МФО 320649, розташований за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 65 (м. Дніпропетровськ, вул. Набережної Перемоги, буд.50), де в ТОВ «Варта-7 Київ» відкрито розрахункові рахунки: №26006060255223 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26006057002401 ДОЛАР США; №26003057002017 ЄВРО; №26000057002407 РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ; №26056052605239 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26004052610867 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26042052600408 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; Акцiонерного банку "ПІВДЕННИЙ", МФО 328209, розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, де в ТОВ «Варта-7 Київ» відкрито розрахунковий рахунок: №26003010003901 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; Акцiонерного банку "УКРГАЗБАНК", МФО 320478, розташований за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22 (м. Київ, вул. Єреванська, 1), де в ТОВ «Варта-7 Київ» відкрито розрахунковий рахунок: №26008266836 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; ФІЛІЇ АТ "УКРЕКСIМБАНК" у м. КИЄВІ, МФО 380333, розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 11Б, де в ТОВ «Варта-7 Київ» відкрито розрахункові рахунки: №26001014060270 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26056014060270 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; ПАТ "ЮНЕКС БАНК" м. Київ, МФО 322539, розташований за адресою: м. Київ, вул. Почайнинська, 38, де в ТОВ «Варта-7 Київ» відкрито розрахунковий рахунок: №26002026620001 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; ПАТ "ПУМБ", МФО 334851, розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, де в ТОВ «Варта-7 Київ» відкрито розрахунковий рахунок: №26052962498297 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових експертиз.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, інформація про яке внесена до ЄРДР за № 320151000000000194 від 22.09.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Також зібраними органами досудового розслідування матеріалами підтверджено, що вказана в клопотанні інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, знаходиться саме у розпорядженні банківських установ.

При цьому отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

Тому, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності завірених копій документів по розрахунковим рахункам (регістрам синтетичного та аналітичного обліку) підприємства ТОВ «Варта-7 Київ» (код 35647090), а саме:

* №26006060255223 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26006057002401 ДОЛАР США; №26003057002017 ЄВРО; №26000057002407 РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ; №26056052605239 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26004052610867 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26042052600408 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ФІЛІЯ «РОЗРАХУКОВИЙ ЦЕНТР» ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК", м. КИЇВ, МФО 320649, розташований за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 65 (м. Дніпропетровськ, вул. Набережної Перемоги, буд.50);

* №26003010003901 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Акцiонерний банк "ПІВДЕННИЙ", МФО 328209, розташований за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1;

* №26008266836 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, Акцiонерний банк "УКРГАЗБАНК", МФО 320478, розташований за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 16-22 (м. Київ, вул. Єреванська, 1);

* №26001014060270 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ; №26056014060270 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ФІЛІЯ АТ "УКРЕКСIМБАНК" у м. КИЄВІ, МФО 380333, розташований за адресою: м. Київ, вул. Бульварно-Кудрявська, 11Б;

* №26002026620001 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ "ЮНЕКС БАНК" м. Київ, МФО 322539, розташований за адресою: м. Київ, вул. Почайнинська, 38;

* №26052962498297 УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ, що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ "ПУМБ", МФО 334851, розташований за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, які містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки та списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ «Варта-7 Київ», в т.ч. про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи "Клієнт-Банк", довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; документів контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікацій, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), які містять відомості про здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Варта-7 Київ»; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);

підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

дату та час перерахування;

залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;

а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею.

- документів, які надавалися ТОВ «Варта-7 Київ», з метою ідентифікації господарських операцій, щодо використання грошових коштів, знятих з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2, прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3, начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_4; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_5; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, а також іншим особам, які будуть діяти за дорученням слідчого.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

20.04.2017