Ухвала суду № 66054403, 17.02.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
17.02.2017
Номер справи
760/17433/16-к
Номер документу
66054403
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

№ 760/17433/16-к

(№1-кс/760/2763/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17. 02. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., при секретарі Яковенко Н. К., за участю слідчого Скрипаля О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000020 від 02.02.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипаля О. В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Петрунею Р. А. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000020 від 02.02.2016, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч.1, ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що у проваджені СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000020 від 02.02.2016, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних та особливо великих розмірах, передбаченого ч.1, ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Службові особи ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КОРОЛІВСЬКИЙ СМАК» в порушення вимог податкового законодавства України, ухилилися від сплати податків в загальній сумі 1 360 656 грн., в тому числі податку на прибуток на загальну суму 960 678 грн. та податку на додану вартість на загальну суму 399 978 грн., що підтверджується актом ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві №4357/26-58-22-05 від 04.09.2015 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КОРОЛІВСЬКИЙ СМАК» (код за ЄДРПОУ 34242657) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014».

Так, згідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КОРОЛІВСЬКИЙ СМАК» в період 2013-2014 року поводило фінансово-господарські операції з купівлі-продажу товарів з ТОВ «ІМД» (код за ЄДРПОУ 35618557) та ТОВ «Маркетторг» (код ЄДРПОУ 38004059). Згідно до первинних документів наданих до перевірки встановлено, що ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КОРОЛІВСЬКИЙ СМАК» поставляло в адресу ТОВ «ІМД» продукцію, а саме пластівці (вівсяні, горохові, гречані, житні, кукурудзяні, ячмінні та ін.), борошно (житнє, кукурудзяне, пшеничне, гречане та ін.), майонез (Кухар Рішельє «Смак», «Три Яйця», «Весняний», «Королівський»), олію рафіновану (Кухар Рішельє), гірчицю («Русская», Кухар Рішельє «Європейська лагідна», Кухар Рішельє «Королівська міцна», Кухар Рішельє «Пікантна з хроном»), кетчуп (Кухар Рішельє «Лагідний», Кухар Рішельє «До шашлику», Кухар Рішельє «Чілі»), олію запашну (Кухар Рішельє «Королівський смак»), олію нерафіновану (Кухар Рішельє «Королівський смак»). Однак товар, що придбаний у ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КОРОЛІВСЬКИЙ СМАК» за період з листопаду 2014 року по лютий 2015 року ТОВ «ІМД» та ТОВ «Маркетторг» не реалізовує покупцям, тобто не є можливість його руху за ланцюгом.

Так за результатами перевірки ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «КОРОЛІВСЬКИЙ СМАК» не встановлено наявність поставок товарів на адресу ТОВ «ІМД», ТОВ «Маркетторг» та неможливість його руху за ланцюгом.

Зазначена схема дозволяє ухилятись від сплати податків ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак» (код ЄДРПОУ 34242657), а також отримувати необліковані грошові кошти та створює умови для безпідставного завищення валових витрат.

Оригінали документів необхідно вилучити у ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак» (код ЄДРПОУ 34242657), оскільки вони необхідні для використання під час проведення судово-почеркознавчої експертизи, призначення податкової перевірки та встановлення розміру заподіяної шкоди державі в результаті незаконних дій службових осіб ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак», а також для встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні.

Слідчий зазначав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні.

В зв'язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому 2-го відділу КР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Скрипалю О.В. або оперативному співробітнику ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Стеценко О.В. за дорученням, на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак» (код ЄДРПОУ 34242657), які підтверджують фінансово-господарську діяльність з ТОВ «ІМД» (код за ЄДРПОУ 35618557) та ТОВ «Маркетторг» (код ЄДРПОУ 38004059) за період 2013-2015 роки й знаходяться у ТОВ «Торговий дім «Королівський Смак», зареєстрованому за адресою: м.Київ, вул. Кадетський Гай буд.9, кв.90, а саме: договори або угоди з додатками та доповненнями; акти виконаних робіт (наданих послуг); рахунки-фактури; товарно-транспортні накладні; видаткові та податкові накладні; реєстри виданих та отриманих податкових накладних; платіжні доручення; акти взаємозвірок в односторонньому порядку, з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник

Часті запитання

Який тип судового документу № 66054403 ?

Документ № 66054403 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 66054403 ?

Дата ухвалення - 17.02.2017

Яка форма судочинства по судовому документу № 66054403 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 66054403 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Дані про судове рішення № 66054403, Солом'янський районний суд міста Києва

Судове рішення № 66054403, Солом'янський районний суд міста Києва було прийнято 17.02.2017. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти важливі відомості про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до актуальних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних охоплює повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам легко знаходити важливі відомості.

Судове рішення № 66054403 відноситься до справи № 760/17433/16-к

Це рішення відноситься до справи № 760/17433/16-к. Фірми, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша платформа підтримує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє результативно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 66054401
Наступний документ : 66054404