Ухвала суду № 66012017, 14.04.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/1650/17

н/п 1-кс/766/3833/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю

14.04.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Легкого Д.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області Легким О.Р., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Легкому Д.В., або ст. оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Пальжку П.Ю., на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), які перебувають у володінні ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) 04070, м. Київ, Контрактова площа, 10-А, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №26007300002710, 26043300000754 (валюта: 980 - Гривня, 840 - Долар США) в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854), які належать ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів із зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.05.2016 року по 15.03.2017 року.

Розгляд клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області майора податкової міліції Легкого Д.В. про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) - ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154) провести без представників банківської установи, у зв'язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017230000000009 від 17.01.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Так в рамках операції «Рубіж-2016», під час проведення оперативних заходів, отримано дані стосовно протиправної діяльності підприємств експортерів металобрухту, які виступають комісіонерами при експорті металобрухту за межі митної території України. В ході відпрацювання встановлено схему незаконної діяльності яка полягає у тому, що протягом 2016 року, група невстановлених осіб, з метою прикриття незаконної діяльності, приховування об'єктів оподаткування, використовуючи схемні операції по ухиленню від сплати податків у яких задіяні СГД реального сектору економіки (платники та неплатники ПДВ) та осіб, що здійснюють діяльність у сфері оптової торгівлі металобрухтом, використовуючи СГД з ознаками «фіктивності» здійснюють, експорт брухту чорних металів, при цьому митне оформлення вказаних ТМЦ проводиться з заниженням фактурної вартості товару без відображення його реального походження, а сама закупівля ТМЦ відбувається за готівкові кошти у підприємств посередників та фізичних осіб у результаті чого до Державного бюджету України не надійшли кошти на суму понад 2 571 600 грн.

Так згідно матеріалів встановлено, що невстановленими особами завезено на територію ПАТ «Дніпровський термінал» (ЄДРПОУ 32851024, м. Херсон, вул. Перекопська, 169) брухт чорних металів, вагою понад 700 тонн, який в подальшому буде експортуватись на адресу підприємств нерезидентів Steelberg LTD (Об'єднанні Арабські Емірати), Ndostar company SA (Панама) та Altercom limited (Гонконг) від ТОВ «Укр-мет Альянс» (код ЄДРПОУ 39621700).

Також, у ході проведених заходів встановлено, що крім завезених 350 тон брухту чорних металів від ТОВ «Укр-мет Альянс» (код ЄДРПОУ 39621700) на територію ПАТ «Дніпровський термінал» невстановлені особи використовують інші юридичні особи - підприємства:

ТОВ «Ломтрейд» (код ЄДРПОУ 40669163) завезло на територію ПАТ «Дніпровський термінал» (ЄДРПОУ 32851024, м. Херсон, вул. Перекопська, 169) приблизно 100 тонн брухт чорних металів, який в подальшому буде експортуватись на адресу вищевказаних нерезидентів.

ТОВ «Елітмет» (код ЄДРПОУ 39252154) завезло на територію ПАТ «Дніпровський термінал» (ЄДРПОУ 32851024, м. Херсон, вул. Перекопська, 169) приблизно 300 тонн брухт чорних металів, який в подальшому буде експортуватись на адресу вищевказаних нерезидентів.

Невстановлені особи, які здійснюють незаконні операції з металобрухтом мають необхідні реквізити на печатки вказаних юридичних осіб, виготовляють документи та підробляють підписи посадових осіб. Вказані дії здійснюються з метою експорту завезеного на територію ПАТ «Дніпровський термінал» (ЄДРПОУ 32851024, м. Херсон, вул. Перекопська, 169) металобрухту з ухиленням від сплати податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість у розмірі понад 1 млн. грн.

В ході досудового слідства встановлено, що на ім'я ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154) відкрито рахунок №26007300002710, 26043300000754 (валюта: 980 - Гривня, 840 - Долар) в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №26007300002710, 26043300000754 (валюта: 980 - Гривня, 840 - Долар США) в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854), які належать ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів із зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.05.2016 року по 15.03.2017 року.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході проведення яких мають бути досліджені їх оригінали.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського районного суду з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) - ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник банківської установив судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що є достатньо підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а в інший спосіб отримати їх неможливо, тому необхідно надати тимчасовий доступ до них.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166,369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Легкому Д.В., або ст. оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області Пальжку П.Ю., на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) клієнта банку - ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), які перебувають у володінні ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) 04070, м. Київ, Контрактова площа, 10-А, а саме:

роздруківка руху грошових коштів по рахункам №26007300002710, 26043300000754 (валюта: 980 - Гривня, 840 - Долар США) в ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854), які належать ТОВ "ЕЛІТМЕТ" (код ЄДРПОУ 39252154), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів із зазначенням їх назви, коду ЄДРПОУ, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.05.2016 року по 15.03.2017 року.

Встановити строк дії ухвали строком до 14.05.2017 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяГ. А. Радченко