Ухвала суду № 65927026, 07.04.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/4604/17

Провадження № 1-кс/234/1756/17

У Х В А Л А

про арешт майна

07 квітня 2017 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю прокурора Черевко М.І.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юриста 2 класу ОСОБА_1, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юриста 2 класу ОСОБА_1, про арешт майна, відповідно до матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017050390000003 від 23.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Прокурор обґрунтовує клопотання тим, що в період з квітня 2013 року по жовтень 2016 року службові особи ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» (код за ЄДРПОУ 38301598, юридична адреса: Донецька обл., м. Селидове, вул. Центральна (Совєтська), буд. 161), в порушення вимог п.209.1, п.209.6, п.209.7, п.209.11 ст.209 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI із змінами та доповненнями, шляхом умисного надання до податкового органу недостовірних відомостей стосовно діяльності підприємства за період з квітня 2013 року по жовтень 2016 року, незаконно отримали пільги сільгоспвиробників зі сплати податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств та умисно ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств на загальну суму 3 500 тис. грн., що є особливо великим розміром коштів.

Так, 04.04.2017 року на підставі ухвали слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області в ході проведення обшуку приміщень за адресою: Донецька область, м. Селидове, вул. Центральна (колишня Совєтська), 161, було виявлено та вилучено:

1) Папка швидкозшивач червоного кольору з статутними документами ТОВ «Сідіай Агротрейдінг»;

2) Папка швидкозшивач синього кольору в якій перебувають договори оренди землі;

3) Папка швидкозшивач білого кольору з надписом «Росшифровка по счету 361» ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р.;

4) Папка швидкозшивач білого кольору ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р. 207 «Запчастини»;

5) Папка швидкозшивач білого кольору «203 Учет топлива «ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017;

6) Папка швидкозшивач «Росшифровка по счету 6851 Фин. Помощь ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р.;

7) Папка швидкозшивач «Росшифровка по счету 631 «ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» январь 2017р.;

8) Папка швидкозшивач «Росшифровка по счету 631 «ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» февраль 2017р.;

9) Папка швидкозшивач «Інвентарні карти обліку ОЗ ТОВ «Сідіай Агротрейдінг»;

10) Папка швидкозшивач «Ведомости по ЗП «ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р.;

11) Папка швидкозшивач білого кольору «Результаты инвентаризации ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р.;

12) Папка швидкозшивач білого кольору «Облік малоцінних та швидкозношувальних предметів ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р.;

13) Папка швидкозшивач білого кольору «Росшифровка по счету 6851 Фин. Помощь ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» 2017р.;

14) Папка швидкозшивач білого кольору « Росшифровка по счету 631 ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» март 2017р.;

15) Папка білого кольору на завязках з надписом «Каса»;

16) Папка швидкозшивач білого кольору «Росшифровка по счету 631 ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» апрель 2017р.;

17) Папка синього кольору з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сідіай Агротрейдінг»;

18) Папка швидкозшивач зеленого кольору з відомостями на видачу орендної плати;

19) Банківські виписки на 76 прк.;

20) Чорнові записи на 7 арк.;

21) Зошит в клітину на 24 арк;

22) Документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Сідіай Агротрейдінг» на 20 арк.;

23) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди в 70 файлі;

24) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди в 71 файлах;

25) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди в 95 файлах;

26) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди земельної частки на 39 арк.;

27) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори землі в 31 файлі;

28) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 21 файлі;

29) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 23 файлах;

30) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 8 файлах;

31) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 25 файлах;

32) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 25 файлах;

33) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 27 файлах;

34) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 27 файлах;

35) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться документи в 22 файлах;

36) Папка швидкозшивач на завязках білого кольору з надписом «36 расчеты с покупателями 2015р.»;

37) Журнал ток 2016 год;

38) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 3.4.5 2015;

39) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 9 2015р.;

40) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 2015р.;

41) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 2015р.;

42) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 6-7 мес. 2015р.;

43) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках копія квітанції об уплате за услуги регистрационной служби;

44) Папка шивткозшивач пластикова зі звітом по току;

45) Папка швидкозшивач пластикова зі звітами по зерноскладу;

46) Папка швидкозшивач пластикова зі звітами ток пшениця 2015;

47) Книга учета зерновых по току 2015;

48) Папка червоного кольору з трудовими договорами в 3 файлах;

49) Зошит в клітку на 80 арк.;

50) Папка зеленого кольору із статутами ТОВ «Сідіай Агротрейдінг»;

51) Папка скорозшивач синього кольору з договорами оренди землі в 9 файлах;

52) Блокнот коричневого кольору з чорновими записами;

53) Блокнот коричневого кольору з чорновими записами;

54) Папка швидкозшивач прозора з надписом «Ток подсолнечник 2016р.»;

55) Папка швидкозшивач прозора з надписом «Ток зерно 2016р.»

56) Папка швидкозшивач прозора з надписом «Зерносклад 2016»;

57) Папка для паперів ТТН в/х накладные зерносклад 2016;

58) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом Проводки эл книга 2015;

59) Папка білого кольору на завязках з надписом «Банк 2016»;

60) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходиться 4 файли;

61) Банк 2014 на 144 арк;

тобто на даних речах та документах містяться відомості про вчинення кримінального правопорушення.

Приймаючи до уваги, що вище зазначені речі, документи та чорнові записи мають значення речового доказу, керуючись п. 8, ч.2 ст. 40, ст. 94, ч. 1 ст. 98, ст. 99, ч. 2 ст. 100, ч. 3 ст. 110 КПК України, вказані документи та майно визнано та приєднано до матеріалів кримінального провадження № 32017050390000003 в якості речових доказів.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 167 тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України підставами, у звязку з якими потрібно здійснити арешт вилученого майна є можливе зникнення вилучених предметів, що може перешкодити кримінальному провадженню, оскільки в подальшому зазначені речі можуть бути залучені в якості речових доказів або на вказані цінності може бути накладено стягнення судом для забезпечення майбутнього цивільного позову.

У відповідності до ч. 4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.171 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У такому випадку, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України передбачено, що речовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були обєктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 5 ст. 171 КПК України, клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою встановлення істини по кримінальному провадженню та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що вилучені речі, документи, чорнові записи можуть бути використанні у якості доказів по кримінальному провадженню прокурор просить суд задовольнити клопотання.

Вислухавши, прокурора який просив задовольнити клопотання, перевіривши матеріали досудового розслідування, суд приходить до наступного.

Відповідно до вимог ч. 6 ст. 170 КПК України «арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права».

Також, згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, «підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину».

Суд, перевіривши матеріали досудового розслідування, приходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає частковому задоволенню, оскільки речі (майно), яке зазначено в клопотанні мають суттєве значення для розкриття скоєного кримінального правопорушення, з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юриста 2 класу ОСОБА_1, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на на тимчасово вилучене майно в ході обшуку приміщень за адресою: Донецька обл., м. Селидове, вул. Центральна (колишня Совєтська) 161:

1) Папка швидкозшивач синього кольору в якій перебувають договори оренди землі;

2) Папка білого кольору на завязках з надписом «Каса»;

3) Папка швидкозшивач зеленого кольору з відомостями на видачу орендної плати;

4) Банківські виписки на 76 арк.;

5) Зошит в клітину на 24 арк;

6) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди в 70 файлі;

7) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди в 71 файлах;

8) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди в 95 файлах;

9) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди земельної частки на 39 арк.;

10) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори землі в 31 файлі;

11) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 21 файлі;

12) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 23 файлах;

13) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 8 файлах;

14) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 25 файлах;

15) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 25 файлах;

16) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 27 файлах;

17) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться договори оренди землі в 27 файлах;

18) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходяться документи в 22 файлах;

19) Папка швидкозшивач на завязках білого кольору з надписом «36 расчеты с покупателями 2015р.»;

20) Журнал ток 2016 год;

21) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 3.4.5 2015;

22) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 9 2015р.;

23) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 2015р.;

24) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 2015р.;

25) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом п/п 6-7 мес. 2015р.;

26) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках копія квітанції об уплате за услуги регистрационной служби;

27) Папка шивткозшивач пластикова зі звітом по току;

28) Папка швидкозшивач пластикова зі звітами по зерноскладу;

29) Папка швидкозшивач пластикова зі звітами ток пшениця 2015;

30) Книга учета зерновых по току 2015;

31) Папка червоного кольору з трудовими договорами в 3 файлах;

32) Зошит в клітку на 80 арк.;

33) Папка скорозшивач синього кольору з договорами оренди землі в 9 файлах;

34) Папка швидкозшивач прозора з надписом «Ток подсолнечник 2016р.»;

35) Папка швидкозшивач прозора з надписом «Ток зерно 2016р.»

36) Папка швидкозшивач прозора з надписом «Зерносклад 2016»;

37) Папка для паперів ТТН в/х накладные зерносклад 2016;

38) Папка швидкозшивач білого кольору на завязках з надписом Проводки эл книга 2015;

39) Папка білого кольору на завязках з надписом «Банк 2016»;

40) Папка швидкозшивач синього кольору в якій знаходиться 4 файли;

41) Банк 2014 на 144 арк;Розяснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Краматорського

міського суду ОСОБА_2