Ухвала суду № 65869617, 25.01.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
25.01.2017
Номер справи
761/2380/17
Номер документу
65869617
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 761/2380/17

Провадження № 1-кс/761/1720/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Толкач О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції Касяненко В.О., погоджене з прокурором Лесько С.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майор податкової міліції Касяненко В.О. вніс до суду клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Київської області Лесько С.В., про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016000000000097, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2016 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно довідки «Про результати аналітичного дослідження №1066/99-99-16-03 від 23.11.2016 року» складеної департаментом боротьби із відмиванням доходів, ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) проведено операції з цінними паперами та корпоративними правами із ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330), ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356), ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431), ТОВ «Теоком Лондері Сервіс» (код 38197082), ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964), ФОП «ОСОБА_8.» (код НОМЕР_1), ТОВ «ЮФ «Сі. Пі. Ес. Девелопмент» (код 34717795), ФОП «ОСОБА_7.» (код НОМЕР_2), внаслідок яких на кінець 2012 року ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) мало право власності на корпоративні права ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) у вигляді простих акцій, та ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431) у вигляді частки в статутному капіталі.

Операція з продажу частки у статутному фонді ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356) на користь ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) була відображена у фінансовій звітності ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) за 2013 рік, що не відповідає встановленим фактичним обставинам. Зокрема встановлено, що службовими особами ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) у фінансовій звітності ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) за 2012 рік, яка була подана до органів ДФС, не було відображено операцію з продажу ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) на користь ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) корпоративних прав у розмірі 70 відсотків частки у статутному фонді ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356) на суму 298 150 000 грн.

Таким чином, встановлено що службовими особами ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) до податкової та фінансової звітності за 2012 рік внесено неправдиві відомості про результати фінансово - господарської діяльності підприємства за 2012, внаслідок чого не було відображено дохід від продажу корпоративних прав на загальну суму 298 150 000 грн.

Крім того ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) у 2012 році були проведені операції з власними векселями із ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330), ПАТ «ЗНВКІФ «Конект» (код 37500471), ТОВ «Теоком Лондері Сервіс» (код 38197082), ТОВ «Ай Пі Секьюрітіз» (код 36301402), та операції із векселями виданими ТОВ «Трейд» (код 31929890), ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431), ТОВ «Рейнфорд» (код 33972597), ТОВ «Кан 19» (код 35674391), ТОВ «Арт-Восток» (код 37603207), ФОП «ОСОБА_7.» (код НОМЕР_2), ТОВ «КУА» Совєт Менеджмент» (код 38391964), ТОВ «ЮФ «Сі. Пі. Ес. Девелопмент» (код 34717795).

Водночас встановлено, що всі операції з векселями які у 2012 році проводились ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831), не є операціями з купівлі-продажу векселів, оскільки у 2012 році ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) лише видавало власні векселі та отримувало їх від інших СГД у якості розрахунку за інші фінансово - господарські операції.

З урахуванням вищевказаного встановлено, що службовими особами ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) до податкової звітності з податку на прибутку ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) за 2012 рік, внесено завідомо неправдиві відомості про результати фінансово - господарської діяльності підприємства за 2012, внаслідок чого не було відображено дохід від зменшення заборгованості за виданими векселями, який виник у ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) у зв'язку з поєднанням боржника і кредитора в одній особі відповідно до ст.606 Цивільного кодексу України та ч. 2 ст. 204 Господарського кодексу України.

Встановлено, що у Публічному акціонерному товаристві Акціонерний Банк «Південний» (МФО 328209), місто Одеса, вул. Краснова, 6/1, ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330) мало відкритий рахунок № 26508301736101 (українська гривня) в період з 09.11.2010 року по 05.06.2012 року; ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356) мало відкритий рахунок № 26009301735601 (українська гривня) в період з 25.10.2010 року по 05.12.2012 року; ТОВ «Теком Лондері Сервіс» (код 38197082) мало відкриті рахунки № 26045301800501 (українська гривня) в період з 25.06.2012 року по 31.12.2014 року, № 26009303800501 (українська гривня) в період з 05.07.2012 року по 05.09.2014 року, № 26001301800501 (українська гривня) в період з 07.05.2012 року по 31.12.2014 року, № 26000302800501 (українська гривня) в період з 07.05.2012 року по 31.12.2014 року, № 26007010045415 (українська гривня) в період з 10.12.2014 року по 12.07.2016 року, № 26008020045415 (українська гривня) в період з 10.12.2014 року по 12.07.2016 року, № 26041010045415 (українська гривня) в період з 10.12.2014 року по 12.07.2016 року; ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431) мало відкриті рахунки № 26043301738501 (українська гривня) в період з 12.07.2011 року по 11.06.2012 року, № 26503302738501 (українська гривня) в період з 18.01.2011 року по 01.11.2011 року, № 26504301738501 (українська гривня) в період з 26.10.2010 року по 11.06.2012 року, № 26503301738502 (долар США) в період з 26.10.2010 року по 11.06.2012 року, № 26502301738503 (Євро) в період з 26.10.2010 року по 11.06.2012 року; ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831) мало відкритий рахунок № 26504301789301 (українська гривня) в період з 26.12.2011 року по 20.06.2012 року.

Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичного обігу коштів по рахункам ПАТ «ЗНВКІФ «Інвестмент партнерс груп» (код 37203330), ТОВ «Перша Українська платіжна система» (код 37293356), ТОВ «Теком Лондері Сервіс» (код 38197082), ТОВ «КУА «Інвестиційні партнери» (код 36136431), ТОВ «ГК «Інвестиційні партнери» (код 37935831), у тому числі: джерела походження коштів перерахованих на їх адресу та подальше їх спрямування, встановлення фактичного виду придбаних та реалізованих товарів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів зазначених підприємств, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства Акціонерний Банк «Південний» (МФО 328209), місто Одеса, вул. Краснова, 6/1.

Речі і документи зазначеного підприємства мають значення для встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності підприємства, стану виконання договірних зобов'язань з підприємствами - контрагентами, тощо.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32016000000000097.

Вивчивши матеріали клопотання, врахувавши думку слідчого, який підтримав заявлене клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За умовами ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

У матеріалах поданого клопотання не міститься доказів, що підтверджували б спроби отримати документи, доступ до яких просить надати слідчий, до звернення до суду з клопотанням. Тобто, слідчим не вжито всіх заходів для досудового вирішення вказаного питання, не дотримано механізму звернення до суду, у зв'язку із чим клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції КасяненкоВ.О., погоджене з прокурором Лесько С.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Попередній документ : 65869616
Наступний документ : 65869629