Ухвала суду № 65861790, 07.04.2017, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/1924/17

№ провадження 1-кс/208/580/17

УХВАЛА

Іменем України

07 квітня 2017 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: головуючого - слідчого судді Ізотова В.М , при секретарі Пентраковській М.В., за участю слідчого СВ Кам'янського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Олійника О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

Слідчий звернулась до суду із вищезазначеним клопотанням, просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні Дніпровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт. Слобожанське, вул. Теплична, 13.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилалась на обставини, виладені в клопотанні..

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів клопотання вбачається, що Як вбачається з матеріалів клопотання, в період з липня 2013 року по липень 2016 року, випускники ДПТНЗ «Дніпродзержинський центр підготовки та перепідготовки робітничих кадрів будівництва та автотранспорту» з метою подальшого отримання одноразової грошової допомоги та грошової компенсації на придбання одягу і взуття, надали до центру недостовірні дані (документи) щодо їх працевлаштування до ТОВ «Зеніт» та ФОП ОСОБА_2

14.02.2017р СВ Кам'янського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017040160000372, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

Під час проведення досудового розслідування було встановлено, що наприкінці 2016 року східним офісом Держаудитслужби було проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Державного професійно-технічного навчального закладу «Дніпродзержинський центр підготовки та перепідготовки робітничих кадрів будівництва та автотранспорту» (код 02541527, юридична та фактична адреса: м. Кам'янське, вул.Богдана Хмельницького, 20 за період з 01.02.2013 по 31.10.2016 (акт ревізії № 03-19/4 від 07.12.2016).

Відповідно до зазначеного акту ревізії дітям-сиротам і дітям, позбавлених батьківського піклування, що навчалися і перебували на повному державному утриманні, та особам, з числа дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, після закінчення навчання при їх працевлаштуванні виплачувалась одноразова грошова допомога у розмірі шести прожиткових мінімумів та грошова компенсація на придбання одягу і взуття у розмірі 40 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Проведеною суцільною ревізією дотримання законодавства при наданні одноразової грошової допомоги та грошової компенсації на придбання одягу взуття за весь період, що підлягав ревізії встановлено, що виплати здійснювались на підставі документів, що підтверджували працевлаштування випускників: копії трудових книжок, наказів про прийом на роботу, завірені печатками юридичних та фізичних осіб. Разом з тим, було встановлено, що у 26 копіях наявних у навчальному закладі трудових книжок 26-ти випускників, наведено запис за номером 1 про навчання у центрі, запис за номером 2, що особи прийняті на стажування у ТОВ «Зеніт» по Договору СКТБ GіМ UА ФОП ОСОБА_3 та запис за номером 3 про те, що особи прийняті на відповідну посаду у ТОВ «Зеніт» по Договору СКТБ GіМ UА ФОП ОСОБА_3 Аналогічні записи про працевлаштування наведені в копіях наказів на працевлаштування. Записи затверджені печаткою ОСОБА_3, печатки ТОВ «Зеніт» на зазначених копіях документів відсутні. З метою документального та фактичного підтвердження працевлаштування випускників до ТОВ «Зеніт» було проведено зустрічну звірку у ТОВ «Зеніт». За результатами якої факт працевлаштування 26-ти випускників ДПТНЗ ДЦППРКБА не підтверджено, а документи, які підтверджували факт прийому на роботу та час їх роботи у ТОВ «Зеніт» до зустрічної звірки не надані. Як пояснив ревізорам директор ТОВ «Зеніт» ОСОБА_4, на роботу у ТОВ «Зеніт» випускників Державного професійно-технічного навчального закладу «Дніпродзержинський центр підготовки та перепідготовки робітничих кадрів будівництва та автотранспорту» у період 2015 та 2016 років не приймав. Відповідно до п. 2.4. Інструкції про порядок ведення трудових книжок працівників, затвердженої наказом Міністерства праці України, Міністерства юстиції України, Міністерства соціального захисту населення України від 27.07.1993 № 58 «Усі записи в трудовій книжці про прийняття на роботу, переведення на іншу постійну роботу або звільнення вносяться власником або уповноваженим ним органом після видання наказу (розпорядження)». До зустрічної звірки не були надані документи, які б підтверджували взаємовідносини ТОВ «Зеніт» з ФОП ОСОБА_3, стосовно надання прав останньому на прийом (посередництво у прийомі) працівників на роботу до ТОВ «Зеніт». За усним поясненням директора ТОВ «Зеніт» ОСОБА_4, наданого ревізорам, ОСОБА_3 не є працівником ТОВ «Зеніт» та права на прийом працівників на роботу до ТОВ «Зеніт» йому не надавались. За усним поясненням ФОП ОСОБА_3, наданого ревізорам, випускників він працевлаштовував на ТОВ «Зеніт», у ФОП ОСОБА_3 учні не працювали, табелі обліку робочого часу у ФОП ОСОБА_3 на них не складались. У липні-грудні 2015 року та у липні 2016 року центром здійснено виплату зазначеним 26-ти особам одноразової грошової допомоги на загальну суму 203928,00 грн та грошової компенсації на придбання одягу і взуття на загальну суму 16456,00 гривень. Також, у ході ревізії було проведено зустрічну звірку у ФОП ОСОБА_5, за результатами якої факт працевлаштування 5-ти випускників ДПТНЗ ДЦППРКБА не підтверджено, підприємцем не надані документи, які б підтверджували факт прийому на роботу та час їх роботи у ФОП ОСОБА_5 Як пояснив ревізорам ОСОБА_5, зазначені особи з питання працевлаштування не звертались, записи в їх трудові книжки не здійснювались, накази про прийняття на роботу не видавались, із зазначеними особами не спілкувався і їх не знає. Центром у липні 2013 року здійснено виплату зазначеним 5-ти випускникам одноразової грошової допомоги на загальну суму 34410,00 грн та грошової компенсації на придбання одягу і взуття на загальну суму 3400,00 гривень.

Таким чином, в результаті ревізії встановлено, що внаслідок надання випускниками центру недостовірних даних (документів) щодо їх працевлаштування до ТОВ «Зеніт» та ФОП ОСОБА_2 для розрахунку суми допомоги, центром проведені зайві виплати одноразової грошової допомоги та грошової компенсації на придбання одягу і взуття на загальну суму 258194,00 грн.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, необхідно вивчити та дослідити документи з податкової справи ТОВ «Зеніт» (код 21922637), за період з 01.06.2015 по 31.12.2016 р.

Згідно інформаційної довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, щодо ТОВ «Зеніт» (код 21922637), зазначене товариство 12.08.1997р. взято на облік як платника податків Дніпровською ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Згідно положень ст. 74 ПКУ інформація про платників податків є податковою інформацією, яка використовується органами державної податкової служби виключно для виконання покладених на органи державної податкової служби функцій, завдань, а відповідно до положень ст. 17, ст. 21 ПКУ така інформація не підлягає розголошенню.

Згідно п. п. 4, 8 ч. 1. ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч.5 cт.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких слідчий просить надати, суд згідно ч.2 ст.163 КПК України, розглянув клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться

Встановивши, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, а також те, що в клопотанні та матеріалах, доданих до нього, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, суд, керуючись ст.ст.159-164 КПК України,

у х в а л и в :

Надати дозвіл слідчому СВ Кам'янського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області Олійнику Олександру Сергійовичу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницюта перебувають у володінні Дніпровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованої за адресою: Дніпропетровська область, Дніпровський район, смт. Слобожанське, вул. Теплична, 13 та дозволити вилучення належним чином завірених копій документів з податкової справи ТОВ «Зеніт» (код 21922637), за період з 01.06.2015 по 31.12.2016 (помісячно), а саме звітність:форми 1-ДФ - податковий розрахунок сум доходу сплаченого на користь фізичних осіб та сум утриманого з них податку; таблиця 6 - відомості про нарахування заробітної плати (доходу), грошового забезпечення застрахованим особам.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Ізотов В. М.