Ухвала суду № 65858745, 05.04.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/19376/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. при секретарі Яеновенко К.О., за участю сторони кримінального провадження- прокурора відділу Генеральної прокуратури України Вакарова Д.В., розглянувши усудовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України Польщі О.С. про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

05.04.2017 р. до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України Польщі О.С., за погодженням із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковіним Д.О. про надання тимчасового доступу до документів які перебувають у володінні ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві (вулиця Миколи Закревського, 41, м. Київ, 02000).

У судовому засіданні прокурор просив клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016000000001264 від 17.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 258-3, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Встановлено, що в період 2012-2013 р.р. ОСОБА_4, діючи за попередньою домовленістю з громадянами Російської Федерації ОСОБА_6 і ОСОБА_7, які займають монопольне становище на російському ринку легального та тіньового обігу тютюнових виробів, придбали ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна», яке в травні 2016 року перейменовано в ТОВ «Тедіс Україна», стали кінцевими беніфіціарами цього підприємства та фактично стали керувати його діяльністю.

Так встановлено, одним із співзасновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Тедіс Україна» є ЛідертаноХолдінгс ЛТД. В свою чергу ТОВ «Нова Інвестиційна Компанія «Альянс» є засновником ЛідертаноХолдінгс ЛТД. Засновником ТОВ «Нова Інвестиційна Компанія «Альянс» є ОСОБА_4.

Також, одним із співзасновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Тедіс Україна» є «Мегаполіс ЮкрейнІнвестментЛімітед», яка є власником частки в розмірі 92,37 відсотки у статутному капіталі ТОВ «Тедіс Україна». «WhiteleyEngineeringLimited» компанія, яка зареєстрована і діє відповідно до законодавства Республіки Кіпр, реєстраційний номер 209210, зареєстрований офіс якої розташований за адресою: AgiouPavlou 15 LEDRA HOUSE, AgiosAndreas, PC 1105, Nicosia, Cyprus є акціонером «Мегаполіс ЮкрейнІнвестментЛімітед» - власником 50,1 відсотка акцій. Кінцевими бенефіціарними власниками «Whiteley» є ОСОБА_7 і ОСОБА_6.

Відповідно до Указу Президента України від 17.10.2016 № 467/2016 введено в дію рішення РНБО України від 16.09.2016 «Про застосування персональних спеціальних економічних та інших обмежувальних заходів (санкцій)», у відповідності до якого громадянина РФ ОСОБА_7, уродженця м. Орджонікідзе (Північна Осетія, РФ), внесено до санкційного списку російських політиків, бізнесменів, громадських та культурних діячів, яким заборонено, поміж іншого, виведення капіталів та вивезення валютної виручки з України, вчинення на території України правочинів щодо цінних паперів тощо.

Проте, ОСОБА_7, є одним з фактичних власників ТОВ «Тедіс Україна», найбільша частка отриманих прибутків від діяльності якого в Україні після його транзитного перерахування по рахункам ряду офшорних фірм, отримують громадяни РФ.

Також, ОСОБА_7 є власником групи підприємств «Меркурій», до складу якої входить ВАТ «Завод ім. Дегтярьова», виробничі потужності якого знаходяться в м. Коврові Володимирської області Російської Федерації та є одним з лідерів військово-промислового комплексу Росії, випускаючи стрілецьке, артилерійське, зенітно-ракетне озброєння та системи управління ним, яке, в свою чергу, за наявною інформацією, постачається бойовикам незаконних збройних формувань так званих «ЛНР» та «ДНР».

За нетривалий час власники ТОВ «Тедіс Україна», використовуючи незаконні методи ведення підприємницької діяльності, шляхом підкупу службових осіб центральних державних органів України, в тому числі Антимонопольного Комітету України разом з виробниками тютюнової продукції ПрАТ «Філіп Морріс Україна» (00383231), ПАТ «Джей Ті Інтернешнл Україна» (19345204), ПрАТ «Імперіал ТобаккоПродакшн Україна» (20044494), ПрАТ «В.А.Т.-Прилуки» (14333202) на загально-державному ринку дистрибуції сигарет створили нездоланні бар'єри входження на ринок дистрибуції сигарет потенційних реалізаторів - дистриб'юторів, у зв'язку з чим ТОВ «Тедіс Україна», в умовах порушення правил економічної конкуренції в Україні зайняло монопольне становище у даному виді економічної діяльності.

Прикриття протиправної діяльності вказаних суб'єктів господарювання здійснювали державні службовці центральних органів виконавчої влади України, зокрема, Голова Антимонопольного Комітету України ОСОБА_9 та державні уповноважені Антимонопольного Комітету України ОСОБА_10 та ОСОБА_11, які незважаючи на проведені неодноразові перевірочні заходи та отримавши докази злочинної діяльності виробників, жодних належних заходів щодо фіксування фактів порушення законодавства про захист економічної конкуренції не вживали, на правопорушників не накладали штрафи та не вживали інших, визначених чинним законодавством заходів реагування.

Рішенням Антимонопольного комітету України «Про порушення законодавства про захист економічної конкуренції та накладення штрафу» від 16.12.2016 на ТОВ «Тедіс Україна» накладено штраф у розмірі 429 306 740 гривень, однак враховуючи загальний обсяг реалізованих тютюнових виробів та валового доходу ТОВ «Тедіс Україна» за період проведення перевірки, слідство дійшло висновку, що сума накладених штрафних санкцій безпідставно занижена.

Окрім зазначено, в ході досудового розслідування отримано відомості про те, що представники ТОВ «Тедіс Україна» неодноразово, систематично надавали грошову винагороду посадовим особам Антимонопольного комітету України.

Також, під час здійснення своєї діяльності власники і службові особи ТОВ «Тедіс Україна», діючи за попередньою змовою з ОСОБА_12 та ОСОБА_13 використовують злочинну схему, яка полягає у систематичному відображенні за обліками компанії реалізації тютюнових виробів на адресу фіктивних фірм за ціною, яка майже не перевищує вартість їх придбання. При цьому, фактично, значна кількість партій тютюнових виробів реалізується за готівку без відображення операцій за облікам підприємства передається суб'єктам, які з приховуванням від податкового контролю реалізують дану продукцію через роздрібні мережі.

Крім того, власники і службові особи ТОВ «Тедіс Україна», ТОВ «Нова інвестиційна компанія «Альянс», діючи за попередньою змовою з ОСОБА_14, організували схему виведення з-під оподаткування грошових коштів, отриманих ТОВ «Тедіс Україна» від зайняття підприємницькою діяльністю шляхом надання поворотної фінансової допомоги підприємствам з ознаками фіктивності.

Так, з метою прикриття зазначеної вище незаконної діяльності, порушення порядку здійснення підприємницької діяльності та встановленого порядку оподаткування, маючи на меті лише прагнення приховати свою незаконну діяльність, власники і службові особи ТОВ «Тедіс Україна» організували створення та придбання низки суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема: TOB «Лавика» (код ЄДРПОУ 38477826), TOB «Амкодор» (код ЄДРПОУ 37811887), ТОВ «Ароллан» (код ЄДРПОУ 39004620), TOB «Тітан-Південь» (код ЄДРПОУ 35357590), TOB «КодосІнвест» (код ЄДРПОУ 37811850), ТОВ «Дом-Інвест-Україна» (код ЄДРПОУ 36851321), TOB «Стратагема-Інвест» (код ЄДРПОУ 34801090), TOB «Північно-Східна добувна компанія» (код ЄДРПОУ 37356281), ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс» (код ЄДРПОУ 38213161), ТОВ «Голд Прайм Фінанс» (код ЄДРПОУ 40297113), ТОВ «Мілред ЛТД» (код ЄДРПОУ 40393138).

В подальшому на загальних зборах учасників ТОВ «ТК «Мегаполіс Україна» за участю ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20 - представників за довіреністю співвласників, вирішувалось та обговорювались питання щодо надання поворотної фінансової допомоги TOB «Лавика», TOB «Амкодор», ТОВ «Ароллан», TOB «Тітан-Південь», TOB «КодосІнвест», ТОВ «Дом-Інвест-Україна», TOB «Стратагема-Інвест», TOB «Північно-Східна добувна компанія», ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс», ТОВ «Голд Прайм Фінанс», ТОВ «Мілред ЛТД».

В ході досудового розслідування встановлено, що TOB «Лавика», TOB «Амкодор», ТОВ «Ароллан», TOB «Тітан-Південь», TOB «КодосІнвест», ТОВ «Дом-Інвест-Україна», TOB «Стратагема-Інвест», TOB «Північно-Східна добувна компанія», ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс», ТОВ «Голд Прайм Фінанс», ТОВ «Мілред ЛТД мають ознаки фіктивності та пов'язаність відповідно інформації наданою працівниками Національної поліції України.

Відповідно до прийнятих рішень на загальних зборах учасників ТОВ «Тедіс України» (ТОВ «ТК «Мегаполіс Україна») з вказаними підприємствами укладено договори про надання поворотної фінансової допомоги та перераховано кошти на загальну суму понад 2,5 млрд. грн. Протиправність фінансово-господарських операцій проведених із використанням вищезазначених СПД підтверджено дослідженням яке проведено фахівцями Головного Управління ДФС у м. Києві (лист 1658/9/26-15-14-02-01 від 23.02.2017).

Частина грошових коштів виведених з під оподаткування у такий спосіб перераховуються на рахунки наступних фірм - транзитерів: ТОВ «Біоклін» (код ЄДРПОУ 383467281), ТОВ «Голден Прайм Експрес» (код ЄДРПОУ 40289879), ТОВ «Одесбудінвест» (код ЄДРПОУ 34598949), ТОВ «БалкІнвест» (код ЄДРПОУ 37059919), ТОВ «Ореол-Брок» (код ЄДРПОУ 37169211), а в подальшому дані грошові кошти через офшорні рахунки кінцевих бенефіціарів ТОВ «Тедіс Україна» - Мегаполіс ЮкрейнІнвестментЛімітед та ЛідертаноХолдінгс ЛТД виводяться до Російської Федерації.

Доходи отримані від вищезазначених незаконних фінансово-господарських операцій частково спрямовуються на фінансування тероризму так, як ОСОБА_7, є одним з фактичних власників ТОВ «Тедіс Україна» також є власником групи підприємств «Меркурій», до складу якої входить ВАТ «Завод ім. Дегтярьова», виробничі потужності якого знаходяться в м. Коврові Володимирської області Російської Федерації та є одним з лідерів військово-промислового комплексу Росії, випускаючи стрілецьке, артилерійське, зенітно-ракетне озброєння та системи управління ним, яке, в свою чергу, за наявною інформацією, постачається бойовикам незаконних збройних формувань так званих «ЛНР» та «ДНР».

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс» перебуває на податковому обліку у ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві.

На даному етапі досудового слідства з метою виконання цілей розпочатого кримінального провадження та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності постає необхідність в зібранні доказів, а саме проведення аналізу реєстраційних документів та документів податкової звітності ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс» шляхом їх вилучення у посадових осіб ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві, проведення почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб - виконавців підписів на реєстраційних та звітних документів товариства.

Вилучення даних документів можливо провести лише в оригіналах, оскільки згідно положень науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5), а саме п. 1.1. положення «Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів».

Враховуючи те, що ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києвіє уповноваженою особою, яка є відповідальною за формування, ведення, облік та зберігання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, документів податкової звітності, документи, необхідність у доступі до яких порушується в клопотанні, перебувають у його володінні.

У матеріалах реєстраційної справи та документах податкової звітності ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс» наявні відомості, які можуть бути використані під час розслідування як докази. Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим. Крім того, без вилучення вказаних документів існує реальна загроза їх зміни, або знищення, оскільки вони містять сліди скоєного кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та у подальшому розглядатиметься питання направлення їх для проведення криміналістичного дослідження, існує необхідність у вилученні реєстраційної справи та документів податкової звітності ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс»у ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається зі змісту п. 5 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вилучені документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого групи слідчих Генеральної прокуратури України Польщі О.С., погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Ковіним Д.О., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 42016000000001264 - задовольнити.

Надати Остроушко Є.В., та іншим слідчим та старшим слідчим Генеральної прокуратури України Машиці С.П., Безушку А.П., Харченку І.В., Чекрижеву А.В., Мусіюку Ю.Д., Чубаровій К.С., Геги Р.В., Марголісу Д.О., Данічу Є.О., Дмитренку С.О., Остроушко Є.В., Писаренку Є.Г., Паламарчуку В.В., Нехаєнку І.О., Занкову А.В., Шумик Ю.А., слідчому групи слідчих Генеральної прокуратури України Польщі О.С., прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України, за дорученням працівникам ДВБ НП України Ошийко О.В., Єжик А.А., Недільський В.П., Забара Ю.М., Шевчук В.В., Герасименко В.П., Гринько Р.В., Поліщук В.Д., іншим працівникам правоохоронних органів України про тимчасовий доступ до всіх речей і оригіналів документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві (вулиця Миколи Закревського, 41, м. Київ, 02000), а саме: реєстраційної справи та податкової звітності ТОВ «Мегаполіс Україна Лоджістікс» (код ЄДРПОУ 38213161) (декларацій з ПДВ, податку на прибуток, форм 1-ДФ, 1-ДР працівників, які працюють на підприємстві та додатків до них, актів перевірок зазначеного підприємства, роздруківок карток особових рахунків, щодо сплати податків, договір про визнання електронних документів).

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.А. Писанець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/19376/17-к

Примірник 2 - наданий прокурору відділу Генеральної прокуратури України Вакарову Д.В.

Слідчий суддя В.А. Писанець