Ухвала суду № 65835411, 03.04.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17727/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Кравченко Х.С., за участі слідчого Трембача А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області майора юстиції Романчука М.І., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області майор юстиції Романчук М.І., розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22017101110000008 за фактом вчинення кримінального правопорушення - злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Київської області Кутєповим М. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Під час досудового розслідування, стороною обвинувачення встановлено, що в період 2015 - 2016 років, посадові особи ТОВ «АЛЬТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40590002), ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775), ТОВ «ТЕМІС-ЛТД» (код ЄДРПОУ 40190154), ТОВ «ФЕЙТ МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 40021686), ТОВ «АГРІКС» (код ЄДРПОУ 40016833) та ТОВ «УКРУНІВЕРСАЛГРУП» (код ЄДРПОУ 38532771) організували протиправну схему безпідставного бюджетного відшкодування ПДВ. Так, посадові особи вказаних суб'єктів господарювання, на підставі угод (контрактів, договорів), які фактично не були спрямовані на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов'язків, тобто таких, що мають ознаки «фіктивних», здійснювали псевдо поставку (експорт) продуктів харчування на адресу суб'єктів господарювання (нерезидентів) з ознаками фіктивності, зареєстрованих на території Азербайджанської Республіки та Ісламської Республіки Іран, зокрема на адреси суб'єктів господарювання ООО «NIBELA AZ» (Азербайджанська Республіка), «IRAN DAIRY INDUSTRIES COMMERCIAL CO.», (Ісламська Республіка Іран). Фактично, зазначений в вантажних митних деклараціях та товарно-супровідних документах товар, слідував не на адресу одержувачів, а до автомобільного пункту пропуску Російсько-Українського кордону «Новошахтинськ - Должанський», розташований за адресою: Російська Федерація, Ростовська область, Красносулинський район, 876 км А/М 19, де на підставі документів, в які, невстановленими органом досудового розслідування особами були внесенні завідомо неправдиві відомості щодо відправника та одержувача товару, здійснювалось розмитнення вказаних вище ТМЦ в митних органах Російської Федерації та подальше їх переміщення на територію України. При цьому, згідно відповідних договорів покупцем товару являються «NIBELA LIMITED» (Великобританія; реєстраційний №8851333), ТОВ "ГРУППА НОВО" (ОДРН 5147746458261; ІПН 7710973769; Російська Федерація).

У зв'язку із реалізацією вказаної протиправної схеми, зазначені Товариства, формують від'ємне значення податкового кредиту з податку на додану вартість, в результаті чого посадовими особами вказаних підприємств незаконно привласнено 270 706 730 грн. 70 коп. бюджетного відшкодування.

Враховуючи положення п. 9 Міжнародного стандарту бухгалтерського обліку 1, згідно якого метою фінансової звітності є надання інформації про фінансовий стан, фінансові результати діяльності та грошові потоки суб'єкта господарювання, яка є корисною для широкого кола користувачів, при прийняття ними економічних рішень, у органа досудового розслідування існують підстави вважати, що документальні матеріали, в тому числі документи в електронному вигляді, можуть перебувати у володінні суб'єкта господарювання - ТОВ "ГРУППА НОВО" (ОДРН 5147746458261; ІПН 7710973769).

Беручи до уваги викладені обставини кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання, орган досудового розслідування стверджує, що зазначені документи мають значення для встановлення обставин заволодіння чужим майном службовими особами, шляхом зловживання своїм службовим становищем, а відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як доказ обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні (час, місце, обставини заволодіння бюджетними коштами в особливо великих розмірах).

01 березня 2017 року на адресу прокуратури Київської області скеровано запит про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні №22017101110000008, з метою послідуючого його направлення уповноваженому органу України для передачі до компетентних органів Російської Федерації.

Разом з тим, згідно ч. 2 ст. 562 КПК України, у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія може запитуватися лише після надання відповідного дозволу прокурором або судом, у порядку встановленому цим Кодексом. В свою чергу, у відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). При цьому такий доступ здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі вищевикладеного, беручи до уваги положення а також враховуючи неможливість іншими способами довести вищезазначені обставини, та приймаючи до уваги, що зазначенні документи (відомості) перебувають у володінні ТОВ "ГРУППА НОВО" (ОДРН 5147746458261; ІПН 7710973769), керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164, 562 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу Головного управління Служби безпеки України у місті Києві та Київській області Романчуку Максиму Ігоровичу на звернення із запитом про надання міжнародної правової допомоги у кримінальному провадженні №22017101110000008, з тимчасовим доступом до оригіналів (копій) документів, що перебувають у володінні суб'єкта господарювання ТОВ "ГРУППА НОВО" (ОДРН 5147746458261; ІПН 7710973769), а саме до документальних матеріалів (в тому числі в електронному вигляді) первинної фінансово-господарської документації, тобто документації, яка містить відомості про господарські операції та підтверджує їх здійснення, в тому числі до всіх видів договорів, контрактів, угод, додатків та доповнень до них, рахунків, накладних, інвойсів, чеків, а також листів, заявок, а також інші документальні матеріали, що стосуються господарських відносин ТОВ "ГРУППА НОВО" (ОДРН 5147746458261; ІПН 7710973769) з наступними суб'єктами господарювання: 1) ТОВ «ЮНІОН ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 36073775; Україна); 2) ТОВ «АЛЬТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40590002; Україна); 3) ТОВ "АРГІКС" (код ЄДРПОУ 40016833; Україна); 4) ТОВ "ТЕМІС ЛТД" (код ЄДРПОУ 40190154; Україна); 5) ТОВ "УКРУНІВЕРСАЛГРУП" (код ЄДРПОУ 38532771; Україна); 6) ТОВ "ФЕЙТ-МАРКЕТ" (код ЄДРПОУ 40021686; Україна); 7) «NIBELA LIMITED» (Великобританія; реєстраційний №8851333); 8) «IRAN DAIRY INDUSTRIES COMMERCIAL CO.»; 9) «NIBELA AZ» (№2003407721; Азербайджанська Республіка), в період з 01 червня 2015 року по 01 січня 2017 року, з дотриманням встановленої процедури.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/17727/17-к

Прим. 2 та копія - слідчому Трембач А.О.

Виконавець: Цокол Л.І. 03.04.2017 р.