Ухвала суду № 65823909, 28.03.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16669/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 березня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Мудрак О.Р., за участі слідчого Трембача А.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітана юстиції Трембача А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області капітан юстиції Трембач Анатолій Олегович, розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 22017101110000019, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м. Києва Сибірякова О.О. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015-2016 років невстановлені особи за попередньою змовою групою осіб організували діяльність злочинної схеми («конвертаційного центру») щодо фіктивного створення, придбання та подальшого використання з метою прикриття незаконної діяльності таких суб'єктів підприємницької діяльності: ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40767090), ТОВ "КУП'ЯНСЬК АГРО" (код ЄДРПОУ 40306857), ТОВ "КОМПАНІЯ ХЛІБІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39750329), ТОВ "ЛВН ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39195903), ТОВ "СЛОВ'ЯНСЬКА ПТАХОФАБРИКА" (код ЄДРПОУ 39552652), ТОВ "ЮМДЖИ АГРО" (код ЄДРПОУ 39458102), ТОВ "АГРО КРОНОС" (код ЄДРПОУ 40136741), ТОВ "КАРАВАН ПРОДАКШН" (код ЄДРПОУ 39957804), ТОВ "АГРОСПОЖИВАННЯ" (код ЄДРПОУ 40548162), ТОВ "ДРІМ АГРО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39259804), ТОВ "АГРО-ІНФІНІТІ" (код ЄДРПОУ 40536644), ТОВ "СЕТАРІ" (код ЄДРПОУ 39569472), ТОВ "АТОЛЛ-АГРО" (код ЄДРПОУ 39975677), ТОВ "МЗТ" (код ЄДРПОУ 39994312), ТОВ "УТА ЛОГІСТИК" (код ЄДРПОУ 39582074).

Зазначені суб'єкти господарювання використовуються для мінімізації ПДВ та прибутку на податок великих реальних платників податків, нібито здійснюючи операції по виконанню різноманітних послуг, робіт або поставки товарно-матеріальних цінностей. Фактично вказані роботи не виконувались, послуги не надавались, а товарно-матеріально цінності не реалізовувались. Тому формально великим платникам ПДВ збільшувались витрати та незаконного формувався податковий кредит.

На даний час представники реального сектору економіки використовують реквізити вищевказаних підконтрольних «фіктивних» підприємств для здійснення безтоварних фінансово-господарських взаємовідносин в результаті чого ухиляються від сплати податків.

Так, в період з 2015 року по даний час ТОВ «САНГРЕЙН ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 34000176) перебувало у фінансово-господарських відносинах із ТОВ «ЗЕРНО АГРО ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40767090), ТОВ "КУП'ЯНСЬК АГРО" (код ЄДРПОУ 40306857), ТОВ "КОМПАНІЯ ХЛІБІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 39750329), ТОВ "ЛВН ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39195903), ТОВ "СЛОВ'ЯНСЬКА ПТАХОФАБРИКА" (код ЄДРПОУ 39552652), ТОВ "ЮМДЖИ АГРО" (код ЄДРПОУ 39458102), ТОВ "АГРО КРОНОС" (код ЄДРПОУ 40136741), ТОВ "КАРАВАН ПРОДАКШН" (код ЄДРПОУ 39957804), ТОВ "АГРОСПОЖИВАННЯ" (код ЄДРПОУ 40548162), ТОВ "ДРІМ АГРО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39259804), ТОВ "АГРО-ІНФІНІТІ" (код ЄДРПОУ 40536644), ТОВ "СЕТАРІ" (код ЄДРПОУ 39569472), ТОВ "АТОЛЛ-АГРО" (код ЄДРПОУ 39975677), ТОВ "МЗТ" (код ЄДРПОУ 39994312), ТОВ "УТА ЛОГІСТИК" (код ЄДРПОУ 39582074).

Зазначені факти свідчать про можливе ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «САНГРЕЙН ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 34000176) на суму сформованого податкового кредиту, а також вчинення підробки документів та можливої причетності до вчинення фіктивного підприємництва.

Крім того, встановлено, що ТОВ «САНГРЕЙН ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 34000176) має відкриті рахунки у ПАТ «АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ» (МФО 328209) №№ 26003010021240, 26003010021240, 26003010021240, які можливо використані для вчинення вказаного злочину.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що відомості про операції грошових переказів та руху грошових коштів на зазначених банківських рахунках мають значення для даного кримінального провадження, оскільки можу бути використані як доказ обставин вчинення злочину.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати слідчому в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Трембачу Анатолію Олеговичу, співробітнику оперативного підрозділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Мельнику Костянтину Сергійовичу, який діє на підставі доручення слідчого, слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні, слідчим регіональних органів СБ України, які виконуватимуть доручення слідчого про проведення слідчих (розшукових) та процесуальних дій на території, яка знаходиться під юрисдикцією іншого органу, тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ» (МФО 328209), а саме до банківських виписок по рахунках ТОВ «САНГРЕЙН ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 34000176) №№ 26003010021240, 26003010021240, 26003010021240, за період з 01.01.2015 р. по 20.03.2017 р., включно, а також по усім іншим розрахунковим рахункам за вказаний період в національній та іноземній валютах, що відкриті зазначеним суб'єктом господарювання, які можливо ідентифікувати через код ЄДРПОУ, у банківській установі - ПАТ «АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ» (МФО 328209), з обов'язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов'язково вказати повний шлях проходження грошових коштів) з можливістю вилученням зазначеної інформації в електронному (у форматі «таблиць Excel» та у форматі «блокнот») вигляді.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/16669/17-к

Прим. 2 - слідчий Трембач А.О.

Копії - ПАТ «АКЦIОНЕРНИЙ БАНК «ПIВДЕННИЙ»

Виконавець: Цокол Л.І. 28.03.2017 р.