Ухвала суду № 65778613, 06.04.2017, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/1229/17

Провадження № 1-кс/591/1188/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 квітня 2017 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Шершак М.І., з участю секретаря Слабко Ю.В., слідчого Нікітченко В.Г., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів в кримінальному провадженні №42017200000000074 від 13.02.2017,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, узгодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, яке підтримав в судовому засіданні та мотивував тим, що слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000074 від 12.02.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч.2 КК України

Відповідно до матеріалів досудових розслідувань, службові особи Сумської митниці ДФС, з метою одержання неправомірної вигоди субєктами підприємницької діяльності ТОВ «Олімпік Старт» (код 40526829), ТОВ «Павер Тайм» (код 40925074), ТОВ «Девор» (код 40650697), ТОВ «Пізан» (код 40365912), ТОВ «Парадіз-Регіон-Інвест» (код 40513501), ТОВ «АН-Авторгуп» (код 39530356), ПП «АЗЧ Постач» (код 36817584), ПП «Технобазіс» (код 38630430), ТОВ «ОСОБА_1 Трейд» (код 40526380) у виді неправомірного зменшення митних платежів, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби, діючи в порушення вимог ПК України, здійснюють розмитнення товарів зазначених підприємств на підставі поданих завідомо неправдивих документів за заниженими ставками та з порушенням визначеного законом порядку, що призвело до завдання державним інтересам тяжких наслідків у виді ненадходження митних платежів у розмірі понад 7 млн. грн.

Одним із способів заниження митних платежів є здійснення розмитнення товарів за завідомо неправдивими документами, за змістом яких суттєво занижена вартість товарів, що прямо впливає на розмір митних платежів.

У свою чергу службові особи Сумської митниці, при проведення митних формальностей з розмитнення товарів, діючи в порушення положень глав 8-9 МК України, вимог наказу ДФС України від 11.09.2015 №689 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України», умисно не здійснюють перевірку правильності визначення митної вартості товарів, не корегують митну вартість, що призводить до випуску товарів у вільний обіг за умови сплати митних платежів у значно менших розмірах, ніж ті, що підлягають сплаті.

Встановлено, що зазначені вище підприємства, придбання товарів здійснюють за зовнішньоекономічними контрактами, розрахунок за якими проводиться в безготівковій формі з використанням валютних банківських рахунків.

Визначення митної вартості товарів працівниками Сумської митниці ДФС здійснено за основним методом визначення митної вартості за ціною договору (контракту), без отримання банківських платіжних документів, що стосуються оцінюваного товару, без порівняння рівня цін, а також без перевірки правомірності здійснення зовнішньоекономічної діяльності в цілому.

Таким чином, з метою додержання вимог ст.ст. 2, 9, 25, 91 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення та винної особи, необхідним є отримання доступу, в тому числі з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, до речей та документів Печерської районної в місті Києві державної адміністрації (ЄДРПОУ: 37401206, 01010 м.Київ,вул. М.Омеляновича-Павленка, 15), які містять відомості про ТОВ «Олімпік Старт» (код 40526829), ТОВ «Павер Тайм» (код 40925074), ТОВ «Девор» (код 40650697), якими є реєстраційні справи зазначених підприємств, а також відомості про ліцензування їх зовнішньоекономічної діяльності упродовж 2016-2017 років (заявки на одержання ліцензії на імпорт, листи-звернення щодо оформлення ліцензії з гарантією сплати державного збору за її видачу; копії зовнішньоекономічних договорів (контракту), усі додатки та специфікації до них, інші). Слідчий клопотання підтримав.

В звязку з наявністю достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, на підставі ст. 163 ч.2 КПК України розгляд клопотання проводиться без виклику осіб, у володіння яких знаходяться речі і документи.

На підставі ч.1 ст.107 КПК України, в звязку з відсутністю відповідного клопотання учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали провадження, вважає, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного:

Встановлено, що слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017200000000074 від 12.02.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 364 ч.2 КК України.

Згідно КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів - це один із заходів кримінального провадження, який полягає у наданні особою речей і документів, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до вимог ч.3 ст.30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.

ТОВ «Олімпік Старт» (код 40526829, 01042, м. Київ, Печерський р-н, вул. Івана Кудрі, буд.39), ТОВ «Павер Тайм» (код 40925074, АДРЕСА_1), ТОВ «Девор» (код 40650697, м. Київ, Печерський АДРЕСА_2), згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, зареєстровані Печерською районною в місті Києві державною адміністрацією (ЄДРПОУ: 37401206, 01010 м.Київ,вул. М. Омеляновича-Павленка, 15), де перебувають реєстраційні справи зазначених підприємств.

В даному випадку, матеріали клопотання містять достатні дані про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, перебувають у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації (ЄДРПОУ: 37401206, 01010 м.Київ,вул. М.Омеляновича-Павленка, 15), але інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та не може бути встановлена в інший спосіб.

Таким чином, внесене слідчим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись п. 7 ст. 162, ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити. Надати слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_2, прокурору у кримінальному провадженні заступнику начальника першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Сумської області ОСОБА_3, доступ, в тому числі з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, до наступних речей і документів, які перебувають у володінні Печерської районної в місті Києві державної адміністрації (ЄДРПОУ: 37401206, 01010 м.Київ,вул. М.Омеляновича-Павленка, 15), а саме до реєстраційних справ та відомостей про ліцензування зовнішньоекономічної діяльності упродовж 2016-2017 років (заявки на одержання ліцензії на імпорт, листи-звернення щодо оформлення ліцензії з гарантією сплати державного збору за її видачу; копії зовнішньоекономічних договорів (контракту), усі додатки та специфікації до них, інші) наступних підприємств: ТОВ «Олімпік Старт» (код 40526829, 01042, м. Київ, Печерський р-н, вул. Івана Кудрі, буд.39), ТОВ «Павер Тайм» (код 40925074, АДРЕСА_1), ТОВ «Девор» (код 40650697, м. Київ, Печерський пров. Лабораторний буд. 1, кв. 27). Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.І.Шершак