Ухвала суду № 65750023, 23.03.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/9685/17

Провадження № 1-кс/761/6115/2017

У Х В А Л А

23 березня 2017 року Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радника юстиції Жупіни О.С. у кримінальному провадженні №32013170000000044 від 10.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.1, ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987) щодо взаємовідносин з ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476),-

В С Т А Н О В И В :

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радника юстиції Жупіни О.С. у кримінальному провадженні №32013170000000044 від 10.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.1, ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987) щодо взаємовідносин з ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476).

На обґрунтування клопотання зазначено, що учасниками організованої групи впродовж 2012-2014 років на території м. Києва та Одеської області створено та придбано ряд суб'єктів підприємницької діяльності, у тому числі: ПП «Топ Трейдінг», ПП «Віва Трейдінг», ПП «Білдінг стаф», ТОВ «Смартторгцентр», ТОВ «Лед-Тек», ПП «Аурум 999», ПП «Хол Авто» та інші, які зареєстровані на підставних осіб для здійснення можливості керування підприємствами, розпорядження банківськими рахунками, подання податкової звітності.

Так, згідно з актом документальної перевірки №392/15-21-22-01/36718476 від 20 липня 2015 року проведеної ДПІ в Овідіопольському районі ГУ ДФС в Одеській області ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476) за період 2013-2014 роки в порушення вимог Податкового кодексу України, в наслідок проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ПП «Топ Трейдінг» (код ЄДРПОУ 38438310), ПП «Еко-Строй-Град» (код ЄДРПОУ 38227174), ТОВ «Інтерія ЛТД» (код ЄДРПОУ 38018040), ТОВ «Аксон-Груп» (код ЄДРПОУ 38295684), ТОВ «Ван-Такс» (код ЄДРПОУ 38438352), ПП «Аширбадон» (код ЄДРПОУ 39317724), ТОВ «Салем Торг» (код ЄДРПОУ 39317614), ТОВ «Крокус Прайм» (код ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «ШЕУ» (код ЄДРПОУ 38704109), ТОВ «Юг Консегна» (код ЄДРПОУ 38573032) службові особи ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476) ухилились від сплати ПДВ на суму 2 173 021,00 грн. та податку на прибуток на суму 1 345 748,00 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476) - являється офіційним дилером автомобілів «Audi» на території Одеської області. Імпортером вищевказаних автомобілів та комплектуючих запчастин являється ТОВ «Порше Україна» (код ЄДРПОУ 35291194).

В результаті здійснення аналізу податкової звітності ТОВ «3С Авто-Еліт» встановлено, що в період ухилення від сплати податків ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476) мало фінансово-господарські операції з ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987). Крім того встановлено, що засновниками ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476) та ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987) являються ОСОБА_3 та ОСОБА_4.

Під час допиту в якості свідка, ОСОБА_3 надав показання, що став співзасновником ТОВ «3С Авто Еліт» та ТОВ «Актив Груп 2013» на прохання чоловіка своєї доньки - ОСОБА_4. Будь яких рішень щодо ведення фінансово-господарської діяльності підприємства він не приймає.

У зв'язку з вищезазначеними обставинами, у слідства виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу.

Прокурор у судовому засіданні просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

Суд вважає за можливе відмовити в задоволення клопотання з огляду на наступне.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п.п. 4, 8 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація та персональні дані особи, що знаходяться у базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2) ч.3 ст. 132 КПК України).

При прийнятті рішення судом враховано, що відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, подане до суду клопотання прркурора не відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч.2 ст.160 КПК України, а саме: у клопотанні не зазначено щодо можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та не зазначено, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Таким чином, у вказаному клопотанні прокурором в порушення вимог ч.5 ст.163

КПК України не доведено, що речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Такий ступінь втручання до ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987) не виправдовується потребою досудового розслідування.

Окрім того, у клопотанні не зазначено, які саме обставини будуть доводитись шляхом надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987), стосовно ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476) та необхідність їх вилучення, що позбавляє можливості слідчого суддю дійти обґрунтованого висновку, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, прокурором не наведено обставин, що існує загроза зміни чи знищення вказаного майна з боку інших осіб, а його вилучення є необхідним для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Обставин, передбачених п. 4-7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні прокурором наведено не було.

У відповідності до ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, відповідно до якого відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, а також необґрунтованість та недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

Ураховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України радника юстиції Жупіни О.С. у кримінальному провадженні №32013170000000044 від 10.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст.205, ч.2 ст.205-1, ч.3 ст.209, ч.1, ч.3 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ «Актив Груп - 2013» (код ЄДРПОУ 38572987) щодо взаємовідносин з ТОВ «3С Авто-Еліт» (код ЄДРПОУ 36718476), - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя: