Ухвала суду № 65749548, 03.04.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/17712/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва Цокол Л.І., при секретарі Кравченко Х.С., за участі слідчого Дмитренко С.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Даніч Є.О., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ першого слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Даніч Є.О., розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42014000000000375 від 07.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.ч. 2, 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням погодженим прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України молодшим радником юстиції Вакаровим Д. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, у період 2016-2017 років, створили (придбали) суб'єкти підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ «Авреол» (ЄДРПОУ 40895616) та ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у штучному (незаконному) формуванні податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ «ГК «Укргаз» (ЄДРПОУ 39320386).

Крім того, за допомогою інформаційно-аналітичних баз даних ДФС України виявлено ряд інших СГД задіяних у протиправних схемах направлених на ухилення від сплати податків, серед яких: ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125) та ТОВ «Агроспоживання» (ЄДРПОУ 40548162).

Таким чином, правочини укладені вищевказаними підприємствами, з контрагентами порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків третіх осіб.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, планується отримати тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційної справи: ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ «Авреол» (ЄДРПОУ 40895616), ТОВ «Агроспоживання» (ЄДРПОУ 40548162), з метою збирання доказової бази у кримінальному провадженні, ідентифікації осіб, які реєстрували підприємства та фактично здійснювали господарську діяльність від імені номінальних керівників, проведення експертних досліджень та податкових перевірок.

Відповідно до Наказу Міністерства юстиції України від 10.02.2012 р. № 238/5, яким затверджено «Порядок зберігання та пересилання реєстраційних справ юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» встановлено, що формування, ведення та забезпечення зберігання реєстраційних справ здійснюються державним реєстратором юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців. Реєстраційна справа на паперових носіях зберігається у державного реєстратора протягом п'яти років з дня внесення до Єдиного державного реєстру запису про державну реєстрацію припинення юридичної особи або припинення підприємницької діяльності фізичною особою - підприємцем.

Таким чином, у органу досудового розслідування є всі підстави вважати, що оригінали реєстраційної справи ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125) та ТОВ «Авреол» (ЄДРПОУ 40895616), ТОВ «Агроспоживання» (ЄДРПОУ 40548162) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Мар'їнської районної державної адміністрації Донецької області.

Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність чи відсутність фактів реальності підписання реєстраційних документів ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ «Агроспоживання» (ЄДРПОУ 40548162) та ТОВ «Авреол» (ЄДРПОУ 40895616), а також встановлення осіб, які здійснювали реєстрацію підприємств, тощо.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебувають у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Данічу Євгену Олександровичу та слідчим слідчої групи: Дуляницькому Юрію Володимировичу, Дмитренку Сергію Олександровичу або за їх дорученням оперативним співробітникам Міжрегіонального оперативного управління Офісу великих платників податків ДФС тимчасовий доступ до документів та розпорядження на вилучення оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Ройд» (ЄДРПОУ 40894125), ТОВ «Агроспоживання» (ЄДРПОУ 40548162) та ТОВ «Авреол» (ЄДРПОУ 40895616), які перебувають у володінні відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Мар'їнської районної державної адміністрації Донецької області, а саме: рішення (протоколи загальних зборів) засновників (учасників) про створення підприємства, про призначення посадових осіб підприємства, про збільшення (зменшення) статутного капіталу підприємства, внесення змін до статуту, довіреності на представлення інтересів щодо реєстрації підприємства, накази про призначення (звільнення) службових осіб підприємства, довідка про внесення до ЄДРПОУ, рішення про припинення підприємства, форми карток №1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 16, та інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі вищевказаного підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.І. Цокол

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/17712/17-к

Прим. 2 - слідчому Дмитренко С.О.

Копія - відділ з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців Мар'їнської районної державної адміністрації Донецької області

Виконавець: Цокол Л.І. 03.04.2017 р.