Ухвала суду № 65721778, 15.03.2017, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/2767/17

№1-кс/760/4572/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 березня 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Коробенко С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Корніцького Д. Ю., погоджене з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про тимчасовий доступ до речей і документів у рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000096 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області розслідується кримінальне провадження № 32016110200000096 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучити їх у Державної архітектурно-будівельної інспекції України (код ЄДРПОУ: 37471912) за адресою м. Київ, бульвар Лесі Українки, буд. № 26, завірені копії документів, а саме: декларації про початок виконання будівельних робіт, декларації про готовність об'єкта до експлуатації, дозволи на виконання будівельних робіт, акти готовності об'єктів до експлуатації та сертифікатів відповідності, які формувались та подавались до Державної архітектурно-будівельної інспекції України за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2.

Як вбачається з витягу з ЄРДР, досудове розслідування в кримінальному провадженні №32016110200000096 від 30.09.2016 розпочате на підставі внесення відомостей про те, що фізична особа ОСОБА_3 (рнокпп: НОМЕР_1) умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання в квітні 2015 року податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларував отриману суму додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та не сплатив (перерахував) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі 8 437 550, 41 грн; одночасно з цим, фізичні особи ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_2), ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_3) та ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_4) умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларували отриману суму додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та не сплатили (перерахували) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі, відповідно: ОСОБА_4 - 15 604 882,47 грн., ОСОБА_5 - 17 426 738,04 грн. та ОСОБА_6 - 10 919 700,09 грн.

Слідчий зазначив, що для об'єктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовий доступ до завірених копій документів, а саме: декларації про початок виконання будівельних робіт, декларації про готовність об'єкта до експлуатації, дозволи на виконання будівельних робіт, акти готовності об'єктів до експлуатації та сертифікатів відповідності, які формувались та подавались до Державної архітектурно-будівельної інспекції України за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Суд вважає за можливе розглянути клопотання без виклику посадових осіб Державної архітектурно-будівельної інспекції України

Згідно з ч. 3 ст. 214 КПК України, здійснення досудового розслідування до внесення відомостей до реєстру або без такого внесення не допускається і тягне за собою відповідальність, встановлену законом.

Суд звертає увагу слідчого на те, що згідно з відомостями, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах кримінального провадження №32016110200000096 від 30.09.2016 розслідується лише можливе кримінальне правопорушення у вигляді умисного ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік, недекларування отриманої суми додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та несплата до бюджету податку на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі, відповідно: ОСОБА_4 - 15 604 882,47 грн., ОСОБА_5 - 17 426 738,04 грн. та ОСОБА_6 - 10 919 700,09 грн.

Будь-які відомості про використання зазначеними фізичними особами під час здійснення протиправної діяльності з легалізації коштів отриманих злочинним шляхом підприємств з ознаками фіктивності - ПП «Некст-Буд» (код ЄДРПОУ: 34260663), ТОВ «ЦАВ «Сталкер» (код ЄДРПОУ: 33483421), ТОВ «Зеніт Груп» (код ЄДРПОУ: 38782559), ТОВ «РІВЛ» (код ЄДРПОУ: 40401887), ПП «Оскар» (код ЄДРПОУ: 30684321) та інших підприємств в Єдиний реєстр досудових розслідувань не внесені, а тому розслідування таких обставин є протиправним.

Крім того, слідчим не обгрунтовано належними доказами свої посилання на те, що зазначені слідчим документи можуть містити відомості, які стосуються відкриття (оформлення) та обслуговування кредитних ліній, рахунків по кредитним договорам кредитними договорам №21 від 05.03.2008 року, №66 від 30.05.2007 року, №92 від 01.11.2007 року та №23 від 07.02.2007 року виданих ПАТ «АКБ «Київ», тобто документів, які безпосередньо відносяться до розслідування обставин кримінального провадження.

За таких обставин суд не вбачає підстав для задоволення клопотання.

Керуючись статтями 131, 132, 159, 163, 170, 171, 214, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Корніцького Д. Ю., погоджене з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Філімоновим О.В., про арешт майна та тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю у рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000096 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: