Ухвала суду № 65687913, 24.03.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/16882/16-к

н/п 1-кс/766/3136/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.03.2017 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання прокурора прокуратури Херсонської області Рвачова С.І. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому СУФР ГУ ДФС у Херсонській області Крєчєтовій М.І., або старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у херсонській області Задніпряному Д.Є., які перебувають у володінні ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614)та становлять банківську таємницю щодо його клієнта ПП «Вега-Ремстрой» (код ЄДР 39076564), а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунку26009500108791 (українська гривня) у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), що стосується розрахунків з ПП «РИК» за весь час існування рахунку.

- місцем надання тимчасового доступу і вилучення прошу визначити приміщення ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614)за адресою, м.Херсон, вул. Рішельєвська, 19.

Вказане клопотання мотивував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016230000000113 від 02.12.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ПП "РИК" (код 32266862), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів кримінального провадження службові особи ПП «РИК» період з 01.01.2015 по 01.07.2016 сформували податковий кредит з ПДВ від підприємств, які входили до складу ліквідованого конвертаційного центру», а саме: ПП «Ставр і К» (код ЄДР 39336375)), ПП «Ставр і К» (код ЄДР 39336375), ПП «Авалон - 2» (код ЄДР 39525849), ПП «Лагуна Біч» (код 393336354), ПП «Тера-прайс» (код ЄДР 39733811), ТОВ «ТК «Касіопея» (код 40090236), ПП «Фанди Бей» (код 40033555) на загальну суму - 4 011,8 тис. грн,у тому числі ПДВ на суму 668,6 тис.грн.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016060000000036 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України щодо незаконної діяльності «конвертаційного центру» у тому числі ПП «Вега-Ремстрой», ПП «Ставр і К», ПП «Авалон - 2», ПП «Лагуна Біч», ПП «Тера-прайс», ТОВ «ТК «Касіопея», ПП «Фанди Бей».

Дослідженням фінансових операцій, проведених ПП «РИК» з Управлінням капітального будівництва Херсонської обласної ради (код ЄДР 4014134) та іншими державними підприємствами з питання внесення недостовірних відомостей до Єдиного реєстру податкових накладних, податкової звітності з ПДВ та можливого розкрадання державних коштів, виділених для виконання робіт з капітального ремонту системи опалення та технічного обслуговування газового обладнання, постачання яких не підтверджено у період з 01.01.2015 по 01.10.2016 встановлено, що контрагентами ПП "Вега-Ремстрой", ПП «Авалон-2», ПП «Лагуна-біч», ПП «Ставр і К», ПП «Інком-торг» до вересня 2016 назва - ПП «Тера-прайс», ТОВ «ТК «Касіопея», ПП «Фанди Бей» ймовірно здійснювали операції з виписки первинної документації, єдиною метою яких є документальне оформлення реально не здійснених господарських операцій та мінімізація податкових зобов'язань на загальну суму 4 011,8 тис.грн, шляхом переведення у готівку через розрахункові рахунки ФСПД.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614)та становлять банківську таємницю, а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунку 26009500108791 (українська гривня) уПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), що стосується розрахунків ПП «Вега-Ремстрой» (код ЄДР 39076564) з ПП "РИК"за весь час існування рахунку.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів на ПП "РИК» час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім цього, для розслідування має важливе доказове значення інформація яка міститься у роздруківці руху коштів, а саме: підтвердження отримання і перерахування коштівПП "РИК" від постачальників і на адресу покупців.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Прокурор в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому СУФР ГУ ДФС у Херсонській області Крєчєтовій М.І., або старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у херсонській області Задніпряному Д.Є., які перебувають у володінні ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614)та становлять банківську таємницю щодо його клієнта ПП «Вега-Ремстрой» (код ЄДР 39076564), а саме:

- інформація, як на паперових, так і електронних носіях, про рух коштів по рахунку26009500108791 (українська гривня) у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), що стосується розрахунків з ПП «РИК» за весь час існування рахунку.

- місцем надання тимчасового доступу і вилучення прошу визначити приміщення ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614)за адресою, м.Херсон, вул. Рішельєвська, 19.

Встановити строк дії ухвали строком до 24.04.2017 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя