Ухвала суду № 65648201, 17.03.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3836/17

Провадження № 1-кс/234/1415/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

17 березня 2017 рокуСлідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області

ОСОБА_1, при секретарі - Містюкевич І.Ю.

за участю: слідчого - Олійника О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м.Краматорску ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016050390000086 від 19.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м.Краматорску ГУ ДФС у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_2 16.03.2017р звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, мотивувавши клопотання тим, що службові особи ТОВ «Збагачувальна Фабрика № 105» (код за ЄДРПОУ 31832110) у період грудень 2014 року квітень 2015 року, діючи умисно, в порушення ст.ст.180, 185, 187, 198 Податкового Кодексу від 02.12.2010 №2755-VI зі змінами та доповненнями, здійснюючи господарську діяльність, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку операції, що мають безтоварних характер з ТОВ «ОСОБА_1 ОСОБА_3» (код за ЄДРПОУ 39521582), ТОВ «Оста-груп» (код за ЄДРПОУ 38729542) та ПП «Стандарт груп» (код за ЄДРПОУ 3928375), що підтверджується висновком Костянтинівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області, в результаті чого фактично не сплатили до державного бюджету податкове зобовязання з ПДВ у сумі 4953526, 16 грн., що є особливо великим розміром.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Збагачувальна Фабрика № 105» (код за ЄДРПОУ 31832110) попередньо кваліфіковані за ч.3 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у ТОВ «Збагачувальна Фабрика №105» (код за ЄДРПОУ 31832110) в інкримінований період часу мало взаємовідносини з ПП «Стандарт груп» (код за ЄДРПОУ 3928375).

Під час досудового розслідування встановлено, що у ПП «Стандарт груп» (код за ЄДРПОУ 3928375) в інкримінований період часу в банківських установах України відкриті наступні банківські рахунки:

ПАТ "АЙБОКС БАНК"

- № 26005002058501 (Українська гривня) рахунок відкрито 07.11.2014р,

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ПП «Стандарт груп» (код за ЄДРПОУ 3928375) містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися з іншими СПД та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, а також необхідні для проведення документальної перевірки, почеркознавчих експертиз. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. Встановити контрагентів та ланцюг постачання можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківських рахунках ПП «Стандарт груп» (код за ЄДРПОУ 3928375). Враховуючи вищезазначене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ.

В обґрунтування ст.160 ч.2 п.7 КПК України вилучення вищевказаних документів важливо для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей та речових доказів, а також проведення судово-почеркознавчої та судово-економічної експертиз, що неможливо без вилучення оригіналів цих документів.

На підставі вищевикладеного, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи службових осіб ПАТ "АЙБОКС БАНК", як того вимагає ст.132 ч.3 п 2 КПК України.

Слідчим використані всі інші можливості, передбачені КПК України, з метою отримання вищезазначених відомостей.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та те, що іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що документи перебувають у володінні службових осіб ПАТ "АЙБОКС БАНК", з метою повного, всебічного, обєктивного проведення досудового розслідування та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження достатньо обґрунтована необхідність та підстави для отримання тимчасового доступу до оригіналів первинної документації про залишки грошових коштів на банківських рахунках ПП «Стандарт груп» та здійснити їх вилучення, слідчий просить задовольнити клопотання.

Вислухавши слідчого, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадженнямають право звернутися дослідчого судді під часдосудового розслідування чи суду під чассудового провадження із клопотаннямпро тимчасовий доступдо речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляєухвалу про наданнятимчасового доступу доречей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ціречі або документи:перебувають або можуть перебувати у володіннівідповідної фізичноїабо юридичної особи;самі по собі або в сукупностіз іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєвезначеннядля встановленняважливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включаютьречей і документів, які містятьохоронюванузаконом таємницю.

Слідчий суддя суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передання тощо.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №32016050390000086 від 19.09.2016 року, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вважаю необхідним клопотання слідчого про тимчасовий доступ задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м.Краматорску ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб:

ПАТ "АЙБОКС БАНК" (МФО 322302, інд. 03150, Україна, м.Київ, вул.Ділова, 9-А телефон 0 (800) 500-178):

- № 26005002058501 (Українська гривня) рахунок відкрито 07.11.2014,

а саме: роздруківку реєстрів руху грошових коштів по рахунках з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з грудень 2014 року квітень 2015., на паперових та магнітних носіях;

оригінали справи з юридичного оформлення рахунку, а саме реєстраційних документів підприємства, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; банківських карток із зразками підписів та відбитків печатки; чеків на зняття готівки, договорів щодо використання системи клієнт банк.

Зобовязати службових осіб ПАТ "АЙБОКС БАНК" надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області майор податкової міліції ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, а також особам, які будуть діяти за дорученням зазначеного слідчого, оригінали вищезазначених документів, що перебувають у їх володінні та можливість їх вилучити, письмову інформацію про залишки грошових коштів на вищезазначених банківських рахунках ПП «Стандарт груп» (код за ЄДРПОУ 3928375) на момент надходження ухвали суду про надання тимчасового доступу до документів за адресою: Донецька область, м.Краматорськ, бульвар Машинобудівників,22 СУ ФР ДПІ у м.Краматорську ГУ ДФС у Донецькій області».

Встановити термін надання вищевказаних документів службовими особами ПАТ "АЙБОКС БАНК" 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: А.М. Лутай