Ухвала суду № 65610936, 23.03.2017, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

23.03.2017

642/1297/17

1-кс/642/456/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 березня 2017 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Гримайло А.М., при секретарі Смордській М.С., за участю ст. слідчого з ОВС СУФР Офісу ВПП ДФС ОСОБА_1, розглянувши клопотання ст. слідчого з ОВС СУФР Офісу ВПП ДФС ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у зазначеному клопотанні, погодженому з прокурором, просить дозволити тимчасовий доступ та вилучення уПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОСОБА_2 УКРАЇНИ» оригіналів документів, які становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, по відкриттю, використанню та закриттю поточних рахунків та інших документів ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) по рахункам № 26054301601526, № 26000300601526 за період з 06.06.2016 по 09.12.2016, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);

- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964);

- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964);

- оригіналів платіжних, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) за період з 06.06.2016 по 09.12.2016, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою;

- чеків на одержання наявних коштів за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- оригіналів документів по переписці ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) та філії Харківського обласного управління ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОСОБА_2 УКРАЇНИ» за адресою: 61003, м. Харків, площа Конституції, буд. 22 за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- документів по наданню ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) по рахункам № 26054301601526, № 26000300601526 за період з 06.06.2016 по 09.12.2016, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції).

Представник ПАТ «Ощадбанк» в судове засідання не зявився. Про слухання справи повідомлялись належним чином.

Суд, вислухавши слідчого Кондаурову А.О., яка підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як вбачається з наданих матеріалів, 30.01.2017 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №32017100110000009 зареєстроване кримінального провадження за ознаками складу злочину, передбаченому ч.2 ст. 205 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в червні 2015 року створено ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) з метою прикриття незаконної діяльності з безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ іншими суб`єктами господарювання. В подальшому, безпідставно сформовано податкового кредиту з ПДВ по взаємовідносинам з ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» на суму 1 768 804 грн., чим завдано матеріальну шкоду державі на вказану суму, що становить великий розмір.

Згідно АІС «Податковий блок» засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ«ІНДІГО ФІНАНС» - ОСОБА_3 є засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «ТОМАС ТРЕЙД» (код 40163560), а також засновником ТОВ«БАЛІАЛ» (код 39958176).

В ході проведення допиту свідка ОСОБА_3, встановлено, що вона зареєструвала підприємства без наміру здійснення фінансово-господарської діяльності, за грошову винагороду, отриману від сторонньої особи. Основні види діяльності, фактичні та юридичні адреси, а також службові особи підприємств їй не відомі, вона не здійснювала ніяких фінансово-господарських операцій, не надавала звітності до контролюючих органів та не підписувала жодних документів від імені вищевказаних підприємств.

Відомості, які містяться в оригіналі реєстраційної справи ТОВ «БАЛІАЛ» (код 39958176) та самі документи справи, можуть бути використані як докази, та іншими способами здобути відомості, які містяться в зазначених документах та зясувати обставини заволодіння державними коштами та майном не можливо, а також, необхідно проведення експертиз по вказаних документах.

Отже слідчим доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого; завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Надані матеріали дають суду підстави для висновку, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, частково вони можуть знаходитись у володінні зазначеної в клопотанні юридичної особи, відомості які містяться в них та самі вони, можуть бути використані як докази, та іншими способами довести обставини скоєння злочину неможливо, та вилучення цих документів необхідно.

Таким чином, вищезазначене свідчить про наявність передбачених ст.132, ч.ч.5,6,7 ст.163 КПК України підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання задовольнити.

2. Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_1 та слідчим слідчої групи до оригіналів документів, які становлять банківську таємницю з можливістю їх вилучення, по відкриттю, використанню та закриттю поточних рахунків та інших документів ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) по рахункам № 26054301601526, № 26000300601526 за період з 06.06.2016 по 09.12.2016 з ПАТ «Ощадбанк», яке знаходить за адресою: 01001, м. Київ, вул.Госпітальна, 12-г, а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.);

- оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів службових осіб ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964);

- оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код39854964);

- оригіналів платіжних, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) за період з 06.06.2016 по 09.12.2016, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу;

- документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їх інкасації за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначених рахунків (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів) за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою;

- чеків на одержання наявних коштів за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- оригіналів документів по переписці ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) та філії Харківського обласного управління ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОСОБА_2 УКРАЇНИ» за адресою: 61003, м. Харків, площа Конституції, буд. 22 за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- документів по наданню ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) кредитів (позики, фінансової допомоги) та їх погашенню за період з 06.06.2016 по 09.12.2016;

- інформації про рух грошових коштів ТОВ «ІНДІГО ФІНАНС» (код 39854964) по рахункам № 26054301601526, № 26000300601526 за період з 06.06.2016 по 09.12.2016, із розміщенням інформації на папір (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), а також надати можливість їх вилучити в оригіналах.

3. Строк дії ухвали становить 1 місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання зазначеної ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право доступу до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.М. Гримайло