Ухвала суду № 65602351, 03.03.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/7368/17

Провадження № 1-кс/761/4658/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Толкач О.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Шевченківського УП ГУ НП в м. Києві майора поліції Онофрійчука Анатолія Павловича, погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Тесленко В.В., доступ до речей та документів, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ Шевченківського УП ГУ НП в м. Києві майор поліції Онофрійчук Анатолій Павлович вніс до суду клопотання, погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Тесленко В.В., про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Слідчим відділом Шевченківського УП ГУ НП в м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12017100100001492 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на адресу Шевченківського УП ГУ НП в м. Києві надійшла заява генерального директора ТОВ «МоскітоМобайл» ОСОБА_3 про те, що попередні службові особи ТОВ «МоскітоМобайл» у бухгалтерському обліку товариства відобразили первинні документи, які відсутні на товаристві та послуги на загальну суму 67 64 3 930 грн. по ним не надавалися.

Проведеним ТОВ «Аналітично-консалтингова група «Фінінком» аудитомдіяльності ТОВ «МоскітоМобайл» по взаємовідносинам із контрагентами встановлено, що за період з травня по вересень 2016 року ТОВ «МоскітоМобайл», відповідно до даних бухгалтерського обліку, здійснило реалізацію рекламних послуг різним замовникам, а саме:ТОВ «Юніка Груп» (код 40429724), ТОВ «Віваро» ( код 40289575), ТОВ «Транс Експерт» (код 40207115), ТОВ «Юл-Інвест» (код 40302894), ТОВ «Агро трейд плюс» (код 39638121), ТОВ «Спецстройтехно» (код 39845064), ТОВ «Екотрейдінг - ЛТД» (код 39661029), ТОВ «Кійагропродукт» (код 31088656), ТОВ «Фінінком» (код 36051463), ТОВ «Селф-Актив» (код 39547354), ТОВ «Будівельна компанія «Будсервіс плюс» (код 40054643), ТОВ «Боядеракомпані» (код 40490500), ТОВ «Тоскана ком» (код 39967760), ТОВ «Тріконкомпані» (код 40475456), ТОВ «Південь-агро-ком»(код 34801504), Колективне підприємство «Системенерго» (код 22733890), ПП «Грандбудстар» (код 40394220), ТОВ «Інноваційна компанія «Плазма-плюс» (код 39557886), ПП «Терраторгбуд» (код 40393714), ТОВ «Торгопт-Ника» (код 39925144), ТОВ «Стамфорд» (код 39926153), ПП «Добробут Трейд» (код 40408526), ПП «Златавабудпівдень» (код 40001570), ТОВ «Гранд Левел» (код 38829041), ТОВ «Торенто Груп» (код 40472083), ТОВ «Траврія ЛТД» (код 04594864), ПП «Комерційна фірма «Агроресурс» (код 37353341), ПП «Інфокон-Майстер» (код 35850856), ПП «Колос» (код 38045027).

У подальшому за договорами уступки вимоги (цесії) дебіторська заборгованість за всіма вказаними вище замовниками переведена на ТОВ «Інтерція» (код ЄДРПОУ 39942290).

Відповідно до даних бухгалтерського обліку підприємство не відображало у складі доходів та витрат передану новому кредитору дебіторську заборгованість.

Окрім цього у зв'язку із проведенням фіктивних операцій за фіктивними договорами ТОВ «МоскітоМобайл» були нараховані доходи в сумі 67 643 930 грн., які товариство не отримувало, що призвело до нарахування податку на прибуток в сумі 13 528 786 грн. У подальшому вказаний податковий кредит у розмірі 13 528 786 грн. шляхом укладення фіктивних договорів з контрагентами, у період з травня по серпень 2016 року, був виведений зі спеціального рахунку ТОВ «МоскітоМобайл» до ТОВ «Укррадіотел» (код 25642053), ПП «Інститут промислового будівництва і зв'язку» (код 32997961), ТОВ «Віннком Україна» (код 36942282), КП «Київський метрополітен» (код 03328913), ТОВ «Спейс Ай Ті» (код 37101499), ТОВ «Транс-Кон» (код 33343172), ТОВ «БейкерТіллі Україна» (код 30373906).

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Інтерція» (код ЄДРПОУ 39942290) має рахунок №2600731011001 відкритий в ПАТ «Банк Кредит Дніпро» (МФО 305749), яке розміщене за адресою: м. Київ, проспект Повітрофлотський, 42.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті документи будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 12017100100001492.

Вивчивши матеріали клопотання, врахувавши думки слідчого, який підтримав заявлене клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий, звертаючись із клопотанням, належним чином не довів суду існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, а також потребу досудового розслідування, що виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про яку йдеться в клопотанні слідчого, в рамках проведення досудового розслідування кримінального правопорушення.

Крім того слідчим не було також обґрунтовано значення речей і документів для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливість у інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Оскільки вони містять охоронювану законом таємницю, також не обґрунтовано і необхідність слідства у вилученні речей і документів.

Слідчий, мотивуючи своє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які посилався у клопотанні.

Виходячи із зазначеного вище, вбачається, що вказане клопотання належним чином слідчим не оформлено та не обґрунтоване в частині того, що речі та документи, до яких просить надати доступ слідчий самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та становлять охоронювану законом таємницю, у зв'язку із чим останнє задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Шевченківського УП ГУ НП в м. Києві майора поліції Онофрійчука Анатолія Павловича, погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 10 Тесленко В.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: