Ухвала суду № 65594681, 24.03.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1703/17

Провадження № 1-кс/552/505/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.03.2017 року Київський районний суд м..Полтави в складі:

Слідчого судді Турченко Т.В.

При секретарі Павленко Л.М.,

За участі слідчого Подріза С.А.

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів бухгалтерського та податкового обліку СП «Полтавська газонафтова компанія» за період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 рік, які перебувають у володінні Спільного підприємства «Полтавська газонафтова компанія» (код ЄДРПОУ 20041662), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №32013180000000050 від 13.01.2015 за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч. 1 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що службові особи СП «Полтавська газонафтова компанія» (код ЄДРПОУ 20041662) у поданих податкових розрахунках з рентної плати задекларували обсяги видобутої нафти, природного газу і газового конденсату за січень березень 2007 року, при цьому не вказали ставки рентної плати та коригуючий коефіцієнт до ставок, внаслідок чого в розрахунку не визначено податкове зобовязання з рентної плати за нафту, природний газ та газовий конденсат.

Крім цього, службові особи СП «Полтавська газонафтова компанія» в період з 01.01.2010 по 31.12.2012 під час здійснення фінансово-господарської діяльності внаслідок неправомірного відображення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Регіон» (код ЄДРПОУ 32523248) та ТОВ «Ернст ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 33306958), а також неправомірного відображення рентної плати за нафту, природний газ та газовий конденсат, що видобувається в Україні, ухилились від сплати обовязкових платежів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що документи знаходяться у володінні Спільного підприємства «Полтавська газонафтова компанія» (код ЄДРПОУ 20041662), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

В звязку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин злочину, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів бухгалтерського та податкового обліку СП «Полтавська газонафтова компанія».

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1ст. 107 КПК Українизастосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу таких висновків.

Згідно ч.1ст. 160 КПК Українисторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених устатті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК Українипередбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні є підстави для задоволення клопотання.

Керуючисьст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів бухгалтерського та податкового обліку, зокрема: податкових декларацій, податкових накладних, аналітичних та синтетичних регістрів бухгалтерського обліку з первинними документами до них, журналів обліку видобувних корисних копалин за 2010-2013 роки, актів виконаних робіт згідно контрактів, а саме:

-«Про надання послуг іноземних фахівців між СП «Полтавська газонафтова компанія» і компанія ОСОБА_3 Лімітед 24.12.2007 №TS-200» за листопад 2014 року та за лютий 2016 року;

-«Про надання геологічних послуг між СП «Полтавська газонафтова компанія» і компанія ОСОБА_3 Лімітед 01.01.2011 G№S-2011» за листопад 2014 року;

-«Договір між СП «Полтавська газонафтова компанія» і компанією ОСОБА_4 ЕКС Сервісез Лімітед» за листопад 2014 року;

-«Договір «Про надання послуг між СП «Полтавська газонафтова компанія» та ОСОБА_4 Екс Оіл енд Гес ПЛС» за січень - лютий, квітень 2016 року;

-«Договір про надання консультаційних послуг між СП «Полтавська газонафтова компанія» і ТОВ «Южгазенерджи» 10.09.2012 №TS-2012» - за березень 2014, за липень 2014, за січень 2015, за березень 2015, за червень, липень 2015, за 2016 рік;

-«Угода про надання послуг Компанія Експлорейшн ОСОБА_5 ПиЕлСі (ОСОБА_6 Лімітед)» 01.04.2009 № 01/09-1Е - з 01.03.2015 - 2016 рік,

а також документів (письмової інформації) про характер та вид виконаних робіт, наданих послуг та поставлених товарів, а також відомості відповідно яких їх можливо ідентифікувати, що виконувалися в рамках угод із підприємствами - нерезидентами: JKX Services Ltd, JKX Oil and Gas PLC, EuroDril Limited, JP Kenny Exploration and Production Ltd, IHS Global Inc., Aspen Technology Inc., Adept Energy Solutions Limited, Frontier Medex Limited, IHS Global Inc., Sthree Partnership LLP, Propak Systems Ltd, CVC Controls Ltd, ONSHORE OILFIELD SERVICES LIMITED FIELDSIDE, IOES LIMITED, MET GAS AND ENERGY MARKETING AG, QUOREX, COGNITIVE TECHNOLOGIES (UK) LTD, SENS OR-ACM ZALESIE GOLCZOWSKIE, MACTRONIC A DIVISION OF FLARE INDUSTRIES CANADA LTD, HALLIBURTON ENERGY SERVICES INC., та TOB «Южгаззнерджи», документів про обсяги фактично видобутого природного газу СП «Полтавська газонафтова компанія» від підприємств-транспортувальників вуглеводнів: філія «Управління Магістральних Газопроводів «Київтрансгаз» ПАТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 23517243) та ПАТ «По Газопостачанню та газифікації «Черкасигаз» (код ЄДРПОУ 3361402), які перебувають у володінні Спільного підприємства «Полтавська газонафтова компанія» (код ЄДРПОУ 20041662), яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_12, заступнику начальника відділу оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_13, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області майору ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15; старшому оперуповноваженому управління захисту економіки в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому управління захисту економіки в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України старшому лейтенанту поліції ОСОБА_17, або іншій особі, яка буде діяти за дорученням прокурора або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць, а саме: до 22.04.2017 року

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко