Ухвала суду № 65481914, 20.03.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/3949/17

Провадження № 1-кс/234/1452/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 березня 2017 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області у складі слідчого судді Фоміної Ю.В., при секретарі Муратової Д.К., за участю прокурора Мохорт О.Л.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1 про надання дозволу на продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

20.03.2017 року до Краматорського міського суду Донецької області звернувся старший слідчий слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції ОСОБА_2 про продовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії.

З клопотання вбачається, що слідчим відділом військової прокуратури сил антитерористичної операції проводиться досудове розслідування у кримінальному провадження №42016130610000100 від 16.03.2016 за фактом розкрадання бюджетних коштів на загальну суму близько 1,2 млн. грн. при виконанні підрядних робіт ТОВ «Інвестбуд» по будівництву взводних опорних пунктів на території Луганської області та за фактом недбалого ставлення військової службової особи до служби, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 425 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між Департаментом будівництва містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації та ТОВ «Інвестбуд» укладено договори підряду № 2т від 08.05.2015, № 5 від 13.07.2015, № 6 від 13.07.2015, № 7 від 13.07.2015, № 8 від 14.07.2015 та ряд додаткових угод.

На виконання умов указаних договорів ТОВ «Інвестбуд» взяло на себе зобовязання провести роботи з будівництва взводних опорних пунктів згідно узгодженої проектно-кошторисної документації у с. Курячівка Старобільського району Луганської області (ВОП №3/13), с. Новодонбаське Старобільського району Луганської області (ВОП №3/8), с. Нижньопокровка Старобільського району Луганської області (ВОП №3/7), с. Булгаківка Кремінського району Луганської області (ВОП №3/5). Про те, обумовлений обсяг робіт ТОВ «Інвестбуд» у повному обсязі виконано не було, натомість складено акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ2в та довідки про вартість виконаних будівельних робіт форми КБ-3, які містять інформацію, що не відповідає дійсності про обєми фактично виконаних товариством робіт на виконання вищевказаних договорів підряду. Після цього, указані офіційні документи було подано до Головного управління Державної казначейської служби України у Вінницькій області на підставі яких останнім перераховано з державного бюджету на банківські рахунки товариства грошові кошти в обумовлених указаними договорами та додатковими угодами розмірах.

Також у процесі досудового розслідування встановлено, що на виконання плану контрольно-ревізійної роботи на І квартал 2016 року, ревізійною групою Державної фінансової інспекції у Вінницькій області проведено ревізію фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації за період з 01.03.2014 по 01.02.2016, за результатами якої складено акт від 23.05.2016 №06-13/02.

За результатами контрольного заходу встановлено фінансових порушень, що призвели до втрат фінансових і матеріальних ресурсів на загальну суму 1572,68 тис. грн., в тому числі по обєкту «Будівництво інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави», які виконувалися ТОВ «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969) в сумі 276,78 тис. грн.

У запереченнях до акту ревізії від 23.05.2016 №06-13/02, отриманих Держфінінспекцією від Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації, не заперечувались факти порушень, допущені ТОВ «Інвестбуд». При цьому, до теперішнього часу ТОВ «Інвестбуд» встановлені ревізією збитки не відшкодовано.

Одночасно з цим встановлено, що указана ревізія проводилась виключно на підставі матеріалів наявних у Департаменті будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації без здійснення зустрічних перевірок безпосередньо у підрядника (ТОВ «Інвестбуд»), підприємства (ДП «Архітектурно-будівельний інжиніринг»), яке на підставі договору №88-15 від 19.06.2015 було зобовязано здійснювати технічний нагляд за будівництвом вищевказаних інженерних споруд за що отримало обумовленою угодою бюджетні кошти, на підприємствах, які залучались підрядником до проведення робіт повязаних з виконанням ним взятих на себе зобовязань (ТОВ «Сєверодонецьке управління екскавації» (код ЄДРПОУ 34596496), ТОВ «Промхіммонтаж» (код ЄДРПОУ 36399437), ТОВ «Автотранспортне підприємство «Інвестбуд» (код ЄДРПОУ 32740969), а також не враховано обліковані та оплачені з державного бюджету обєми виконаних будівельних робіт з реальними її обємами. Вказане виключає можливість здійснення повного, всебічного та обєктивного дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації щодо використання і збереження державних фінансових ресурсів, правильності визначення потреби в бюджетних коштах та взяття зобовязань, стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності при виконані у 2015 році постанови Кабінету Міністрів України від 18.03.2015 № 107 «Про деякі питання забезпечення у 2015 році будівництва інженерних споруд з метою зміцнення обороноздатності держави» щодо будівництва інженерних споруд на території Луганської області, що є предметом дослідження у даному кримінальному провадженні.

Проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації наддасть змогу, із залученням спеціалістів Державної аудиторської служби України, дослідити вищевказані питання, що мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, встановити осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень, які досліджуються у даному кримінальному провадженні, визначити ступінь вини кожної конкретної службової особи як Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації так і контрагентів даного субєкта господарювання, дослідити відповідність їх дій, направлених на здійснення фінансово-господарської діяльності, вимогам чинного законодавства України, встановити розмір спричинених державі збитків, а також, в сукупності з іншими доказами у даному кримінальному провадженні, використати результати ревізії в суді як доказ обвинувачення.

08.02.2017 ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду Донецької області Переверзєвої Л.І. задоволено клопотання слідчого у даному кримінальному провадженні та надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації, а також зустрічних звірок у субєктів господарювання, незалежно від їх форм власності, які мали правові відносини з підконтрольною установою за період з 01.01.2015 по 31.12.2015. У відповідності до судової ухвали, проведення ревізії доручено спеціалістам Управління північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області терміном 15 робочих днів, починаючи з 06.03.2017, тобто строк проведення контрольного заходу спливає 27.03.2017.

На теперішній час встановлено, що забезпечення здійснення обєктивного, всебічного та обґрунтованого дослідження усіх питань ревізії у встановлений термін не можливо з наступних причин: 1. Значна віддаленість між собою субєктів господарської діяльності у яких необхідно провести ревізію та зустрічні звірки (Вінницька та Луганська області); 2. Значний обсяг роботи повязаної з перевіркою відповідності обємів фактично виконаних робіт з будівництва взводних опорних пунктів на території різних районів Луганської області, обємам зазначеним в актах виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), складених між Департаментом будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації та ТОВ «Інвестбуд» (ЄДРПОУ 32740969). Указаний захід передбачає фактичне дослідження обємів виконаних робіт безпосередньо на діючих військових фортифікаційних укріпленнях, розміщених на значній площі в різних районах Луганської області та відповідно здійснення порівняння та аналізу отриманих даних про обєми фактично виконаних будівельних робіт з документальними, що потребує також дослідження відповідних матеріалів, кількість яких перевищує 4 тисячі аркушів; 3. З урахуванням вимог чинного законодавства, значний час з відведеного терміну на проведення ревізії підлягає затраченю на забезпечення можливості для ревізорів досліджувати вилученні з метою їх збереження оригінали відповідних господарських документів безпосередньо за місцем знаходження субєктів перевірки, що обумовлено необхідністю тривалих відряджень у різні регіони держави; 4. Значний обсяг часу необхідний на забезпечення узгоджень щодо створення замовником будівельних робіт комісії для участі у перевірочних заходах, а також забезпечення доступу на діючі військові обєкти.

З урахуванням викладеного сторона обвинувачення просить продовжити термін проведення указаної ревізії на 15 робочих днів.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, розпочате кримінальне провадження за №42016130610000100 від 16.03.2016 за фактом розкрадання бюджетних коштів на загальну суму близько 1,2 млн. грн. при виконанні підрядних робіт ТОВ «Інвестбуд» по будівництву взводних опорних пунктів на території Луганської області та за фактом недбалого ставлення військової службової особи до служби, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 425 КК України.

Ухвалою слідчого судді Краматорського міського суду від 08.02.2017 року, наданий дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації, строк проведення якої спливає 27.03.2017.

Згідно до ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Отже, перевірка в кримінальному провадженні не захід забезпечення кримінального провадження, в розумінні визначеному в розділі ІІ КПК України, а відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України є законним способом збирання стороною обвинувачення доказів.

Відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів. Подовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 15 робочих днів для планової виїзної ревізії та 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії. Обмеження у підставах проведення ревізій, визначені цим Законом, не поширюються на ревізії, що проводяться на звернення підконтрольної установи, або ревізії, що проводяться після повідомлення посадовим особам підконтрольних установ, що ревізуються, про підозру у вчиненні ними кримінального правопорушення відповідно до Кримінального процесуального кодексу України.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що клопотання є обґрунтованим, оскільки отримана в процесі здійснення ревізії інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та потребує спеціальних знань, разом з тим, враховуючи, що підозра посадовим особам не вручена, продовження позапланової перевірки можливо на 5 робочих днів.

Керуючись ст.93 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції майора юстиції ОСОБА_1 про надання дозволу на продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії, - задовольнити частково.

Надати дозвіл на продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Департаменту будівництва, містобудування та архітектури Вінницької обласної державної адміністрації (ЄДРПОУ 39578073), юридична і фактична адреса: 21050, м. Вінниця, вул. Театральна, 14, а також зустрічних звірок у субєктів господарювання, незалежно від їх форми власності, які мали правові відносини з підконтрольною установою, за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, проведення якої доручено спеціалістам Управління північного офісу Держаудитслужби у Вінницькій області на 5 робочих днів.

Протягом відповідного терміну проведення ревізії, дозволити ревізорам проводити необхідні зустрічні звірки, залучати інших спеціалістів, витребувати та отримувати від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб документи, відомості, витяги із інформаційних баз, висновки експертів, висновки ревізій та матеріали перевірок, використовувати матеріали кримінального провадження № 42016130610000100 від 16.03.2016.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_3