Ухвала суду № 65442191, 21.03.2017, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/4317/17

Провадження № 1-кс/161/2113/17

У Х В А Л А

про накладення арешту на майно

м. Луцьк 21 березня 2017 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Покидюк В.М., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області молодшого радника юстиції Ліпка О.П., секретаря Куденчук О.М., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області Ліпка О.П. про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області Ліпко О.П. звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на рахунки ТОВ «Украгро-Універсал» (код ЄДРПОУ 37279635) №2605413826, №26009458037, відкриті у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9).

З матеріалів клопотання вбачається, що в слідчому управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області здійснюється досудове розслідування в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32016030000000036 від 27.05.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 27 ч.5, 212 ч.3, 205 ч.1, 205 ч.1, 358 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що група осіб шляхом внесення недостовірних даних до податкової звітності підприємства ТОВ «Реал Авто НВ» (код ЄДРПОУ 39056422, м. Миколаїв, Заводський район, вул. Морехідна, 1А, далі - ТОВ «Реал НВ») незаконно сформували податковий кредит підприємствам з ознаками фіктивності - «транзитерам»: ТОВ «Генезіс ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Лодікс» (код ЄДРПОУ 39883534), ТОВ «Нигрум» (код ЄДРПОУ 40112563), ТОВ «Белатор Грей» (код ЄДРПОУ 40112605), ТОВ «Модена Компані» (код ЄДРПОУ 39879858) тим самим сприяли в подальшому у вчиненні кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків ТОВ «Прометей Грейн» (код ЄДРПОУ 38694075), ТОВ «Лідер Південь» (код ЄДРПОУ 37844210), ТОВ «Індастрік Трейд» (код ЄДРПОУ 39747431) на суму 21927 тис.грн. та іншим суб'єктам господарювання реального сектору економіки.

До складу підприємств з ознаками фіктивності, реквізити яких використовують учасники «конвертаційного центру» входять: ТОВ «Реал Авто НВ» (код ЄДРПОУ 39056422), ТОВ «Генезис ЛТД» (код ЄДРПОУ 39845572), ТОВ «Лодікс» (код ЄДРПОУ 39883534), ТОВ «Нигрум» (код ЄДРПОУ 40112563), ТОВ «Белатор Грей» (код ЄДРПОУ 40112605), ТОВ «Модена Компані» (код ЄДРПОУ 39879858), ТОВ «ТД «Нік Авто» (код ЄДРПОУ 39816782), ПП «Спецтрансавтогруп» (код ЄДРПОУ 39916852), ПП «Агрофірма «Довжанська» (код ЄДРПОУ 30921398), ТОВ «Фаворит-карт» (код ЄДРПОУ 39343529), ТОВ «Аріана М» (код ЄДРПОУ 31497631), ТОВ «Меридиум Груп» (код ЄДРПОУ 39980975), ТОВ «Спец-техно-Юг» (код ЄДРПОУ 39937647), ТОВ «Перспектива Сучасності» (код ЄДРПОУ 39967645), ТОВ «Херсон Груп» (код ЄДРПОУ 40364222), ТОВ «Саган Південь» (код ЄДРПОУ 40344399), ТОВ «Техімпекс Плюс» (код ЄДРПОУ 39768514), ТОВ «Олімпус Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39299171), ТОВ «Ньюсфера Альянс» (код ЄДРПОУ 40093656), ТОВ «Інтеріор Грей» (код ЄДРПОУ 39773849), ТОВ «Роксан Інвест» (код ЄДРПОУ 39477790), ТОВ «Террам» (код ЄДРПОУ 40557952), ТОВ «Форест Глейд» (код ЄДРПОУ 40640118), ТОВ «Південь Агро М» (код ЄДРПОУ 39668952), ТОВ «Дивитис» (код ЄДРПОУ 40452910), ТОВ «Седан Україна» (код ЄДРПОУ 39155284), ТОВ «Флагман 21» (код ЄДРПОУ 40174022), ТОВ «ТК Пілігрім» (код ЄДРПОУ 39483233), ТОВ «Солани» (код ЄДРПОУ 39937584), ТОВ «Атлет Груп» (код ЄДРПОУ 39382044), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746), ТОВ «Апачі» (код ЄДРПОУ 40105577), ТОВ «Бонітас ЛТД» (код ЄДРПОУ 39569603), ТОВ «Глорія Опт» (код ЄДРПОУ 40835101), ТОВ «Конкордвест» (код ЄДРПОУ 40823211), ТОВ «КФ Бізнесінформ» (код ЄДРПОУ 39718277), ТОВ «Промсвіт-Плюс» (код ЄДРПОУ 39701897), ТОВ «Промсвіт-Радуга» (код ЄДРПОУ 39910960), ТОВ «Летро Союз» (код ЄДРПОУ 38894152), ТОВ «Венса Трейд» (код ЄДРПОУ 38894220), ТОВ «Компанія Мет-Старт» (код ЄДРПОУ 39215746), ТОВ «Агро Інвест Прім» (код ЄДРПОУ 39312506), ТОВ «Атлет Груп» (код ЄДРПОУ 39382044), ТОВ «Белор-Трейд» (код ЄДРПОУ 36265857), ТОВ «Бюро Нових Технологій» (код ЄДРПОУ 36301879), ТОВ «Нектон Лідер» (код ЄДРПОУ 40174017), ПП «Укрмпрогруп Плюс» (код ЄДРПОУ 36681111), ТОВ «Украгро-універсал» (код ЄДРПОУ 37279635), ТОВ «Украгро Інвест» (код ЄДРПОУ 38790786), ТОВ «Зоря Агро Інвест», (код ЄДРПОУ 39318199), ТОВ «Корн-С» (код ЄДРПОУ 35176300), ТОВ «Нікбіотоп ВВА» (код ЄДРПОУ 40427643), ТОВ «Агрофірма «Сади Майбутнього» (код ЄДРПОУ 40764008), ТОВ «Вилден» (код ЄДРПОУ 40557732), та інші невстановлені на даний час суб'єкти господарської діяльності.

Оскільки арешт на грошові кошти, що перебувають на рахунках ТОВ «Украгро-Універсал» на думку прокурора, має важливе значення у вказаному кримінальному провадженні, з метою відшкодування спричинених державі збитків, попередження можливого їх зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, а також можливої конфіскації майна, тому звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Відповідно до ст.59 Закону України «Про банки і банківську діяльність» №2121-111 від 07.12.2000, арешт на грошові кошти суб'єктів господарювання накладаються виключно на підставі рішення суду.

Так, згідно ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Частина 2 ст.170 КПК України передбачає, що метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав для задоволення вказаного клопотання, а тому, з метою попередження можливого зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування грошових коштів, а також можливої конфіскації майна, слід накласти арешт на рахунок ТОВ «Украгро-Універсал».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному проваджені прокуратури Волинської області Ліпка О.П. про накладення арешту на рахунок ТОВ «Украгро-Універсал» - задовольнити.

Накласти арешт на розрахункові рахунки ТОВ «Украгро-Універсал» (код ЄДРПОУ 37279635) №2605413826, №26009458037, відкриті у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9), шляхом зупинення видаткових операцій з коштами по вказаних рахунках, окрім зупинення видаткових операцій пов'язаних зі сплатою податків у вигляді погашення збитків у кримінальному провадженні №32016030000000036.

Направити до слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Волинській області (43010, м. Луцьк, Київський майдан, 4) виписку банку про залишок коштів на рахунках ТОВ «Украгро-Універсал» (код ЄДРПОУ 37279635) №2605413826, №26009458037 відкритих у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805, м. Київ вул. Лєскова, 9), на момент оголошення ухвали.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Волинської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду В.М. Покидюк