Ухвала суду № 65376896, 15.03.2017, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

15.03.2017 Справа №607/14339/16-к

Провадження № 1-кс/607/1929/2017

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Мостецька А.А., при секретарі судового засідання Григорусь О.М., за участі старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1А, розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погодженого прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №32016210000000053 від 14.12.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366, ч.1 ст.205 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 клопотання підтримав з підстав, викладених у ньому, та просив його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016210000000053 від 14.12.2016, за фактами придбання невстановленими особами ТОВ «Старс-2011» (ЄДРПОУ 37454551) з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів службовими особами вказаного товариства за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «Старс-2011» ОСОБА_3 не має жодного відношення до діяльності вказаного товариства. Так підприємство перереєстроване на нього в червні 2016 року за грошову винагороду в розмірі 500 грн., установчих документів та печатку товариства ОСОБА_3 не отримував, представляти його інтереси від свого імені нікому не доручав. Жодних фінансово-господарських операцій від імені ТОВ «Старс-2011» ОСОБА_3 не здійснював, податкової звітності не подавав.

Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ГУ ДФС встановлено, що ТОВ «Старс-2011» зареєстроване 10.01.2011 та до листопада 2016 року перебувало на податковому обліку в ДПІ у Жовтневому районі м.Дніпропетровська. На даний час товариство зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 та перебуває на обліку в ДПІ у Шевченківському р-ні ГУ ДФС у м. Києві. Наймані працівники відсутні.

З моменту реєстрації (2011 рік) до листопада 2016 року ТОВ «Старс-2011» зовнішньоекономічні операції не здійснювало, однак протягом листопада-грудня 2016 року провело митне оформлення через Одеську митницю ДФС пшениці, кукурудзи, насіння соняшнику, вівса, проса, соєвих бобів; через Миколаївську митницю ДФС кукурудзи та пшениці; через Тернопільську митницю ДФС квасолі, а всього товарів на загальну суму 1956451,77 доларів США. З 01.01.2017 по 13.01.2017 товариство здійснило митне оформлення пшениці та кукурудзи через Одеську митницю ДФС на загальну суму 827508,51 доларів США.

Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ «Старс-2011» перереєстроване на підставну особу - ОСОБА_3 для здійснення незаконних експортних операцій з вивезення за межі території України сільськогосподарської продукції, з метою прикриття злочинної діяльності з ухилення від сплати податків та виводу коштів закордон (неповернення виручки в іноземній валюті).

Крім цього, 13.12.2016 ТОВ «Старс-2011» подано до Тернопільської митниці ДФС підроблені експортні декларації №403040001/2016/011534, №403040001/2016/011553 та №403040001/2016/011558 на товар «Квасоля біла (Phaseolus Vulgaris), лущена, не подроблена, не оброблена, призначена для продовольчих цілей» в загальній кількості 67,180 тонн.

Матеріалами досудового розслідування встановлено, що вказану квасолю ТОВ «Старс-2011» придбало у ТОВ «Авітон Органік» (код ЄДРПОУ 39698568), та відповідно до наданих ним документів, отримував вантаж від імені ТОВ «Старс-2011» представник товариства за довіреністю ОСОБА_4 (12.06.1974 р.н.), який користується номером оператора мобільного звязку +38(050)310-59-97, а його транспортування здійснювали ФОП ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_2, користується номером оператора мобільного звязку +38(050)918-09-47) та ФОП ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_3, користується номерами операторів мобільного звязку +38(050)538-72-00, +38(096)404-38-55), які безпосередньо спілкувалися з представниками ТОВ «Старс-2011» з питань погодження маршруту руху та форми і способу оплати за надані послуги транспортних перевезень.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Старс-2011» укладено договір №786-СП від 30.06.2016 з КП «Центр маркетингу Шевченківської районної в м. Києві ради» щодо надання секретарських послуг (доставки та вручення поштових відправлень). Заступник директора вказаного комунального підприємства ОСОБА_7 показала, що кореспонденцію для ТОВ «Старс-2011» передається особі на імя Людмила, яка користується номером оператора мобільного звязку +38(066)107-34-89.

Крім цього встановлено, що підготовку вказаних експортних декларацій для ТОВ «Старс-2011» здійснював ФОП ОСОБА_8 (ІНФОРМАЦІЯ_4, користується номером мобільного оператора +38(097)603-99-28), який безпосередньо спілкувався з представником ТОВ «Старс-2011» Михайлом по номеру мобільного оператора +38(097)661-70-34 з приводу митного оформлення вказаного вантажу та отримував від нього необхідні для цього документи.

Так, з метою встановлення осіб причетних до злочинної діяльності ТОВ «Старс-2011» та переміщення документів товариства, виникла необхідність в отриманні інформації від оператора поштового звязку ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718).

У ТОВ «Нова Пошта», зберігаються документи щодо надання послуг а саме: декларації на пересилання поштових відправлень та товарно-транспортні накладні щодо відправки товарів, від різних субєктів підприємницької діяльності, реєстри декларацій та товарно-транспортних накладних, які містять інформацію щодо відправки товарів, дати відправки, кількості відправок, номенклатури товару що відправляється, реквізити відправника та отримувача, вартість товару що відправляється, та інша інформація, щодо наступних субєктів та ідентифікуючих ознак:

ОСОБА_3 (25,09.1980 р.н., НОМЕР_1 виданий Дніпропетровським РВ ГУ ДМС України в Дніпропетровській області 04.11.2013);

ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_5, НОМЕР_2, виданий Деснянським РУ ГУ МВС України в м. Києві 27.07.2012);

ОСОБА_5 (29.01.1984 р.н.);

ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_3, НОМЕР_3, виданий Ковельським МРВ УМВС України у Волинській області 21.11.1995);

+38(068)775-31-23;

+38(050)310-59-97;

+38(050)918-09-47;

+38(050)538-72-00;

+38(096)404-38-55;

+38(066)107-34-89;

+38(097)603-99-28;

+38(097)661-70-34.

Слідчий зазначає, що в зазначених документах наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо кількості відправленого товару, його вартості, періодичності та отримувача такого товару, тобто містить відомості, що впливають на кваліфікацію дій осіб причетних до незаконної діяльності.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З врахуванням вищевикладеного, а саме того, що вказана інформація відноситься до охоронюваної законом таємниці і може бути використана як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом одержати ці дані неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням прокурора відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, або за його дорученням завідуючому сектору ВКПуМС оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області капітану податкової міліції ОСОБА_9, заступнику начальника відділу ОСА ПДВ оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 та завідуючому сектору організації оперативно-розшукової діяльності оперативного управління ГУ ДФС у Тернопільській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_11 тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ «Нова Пошта» (код ЄДРПОУ 31316718), а саме інформації, щодо відправки товарів від різних субєктів підприємницької діяльності та фізичних осіб, реєстрів декларацій та товарно-транспортних накладних, які містять інформацію щодо відправки товарів, дати відправки, кількості відправок, номенклатури товару що відправляється, реквізити відправника та отримувача, вартість товару що відправляється за період з 01.10.2016 по 13.02.2017, щодо наступних субєктів та окремих ідентифікуючих ознак:

ОСОБА_3 (25,09.1980 р.н., НОМЕР_1 виданий Дніпропетровським РВ ГУ ДМС України в Дніпропетровській області 04.11.2013);

ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_5, НОМЕР_2, виданий Деснянським РУ ГУ МВС України в м. Києві 27.07.2012);

ОСОБА_5 (29.01.1984 р.н.);

ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_3, НОМЕР_3, виданий Ковельським МРВ УМВС України у Волинській області 21.11.1995);

+38(068)775-31-23;

+38(050)310-59-97;

+38(050)918-09-47;

+38(050)538-72-00;

+38(096)404-38-55;

+38(066)107-34-89;

+38(097)603-99-28;

+38(097)661-70-34.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_12