Ухвала суду № 65338432, 09.03.2017, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/1457/17

Провадження № 1-кс/265/840/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 березня 2017 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; О.О., при секретарі Куксенко А.С., за участю прокурора, розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016050000000004 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212, ч.1 ст.258-5 КК України.

В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказує, що службова особа директор ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555) ОСОБА_3, діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6, в порушення п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України, ч.1 ст.286 Митного Кодексу України, за ставками визначеними Законом України «Про Митний тариф України» від 19.09.2013 №584, ст.4 Закону України «Про Заходи щодо стабілізації платіжного балансу України відповідно до статті ХІІ Генеральної угоди з тарифів і торгівлі 1994 року», у період червня серпня 2015 року, здійснили через пункти пропуску на державному кордоні України з РФ в Харківській та Луганській областях, із залученням експортера ТОВ «Цукорагропром» (ЄДРПОУ 38234087), експорт на адресу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) товарів продовольчої групи, зокрема цукру, що вироблений ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990). Продовжуючи виконувати свій злочинний намір, зазначені особи з використанням ТОВ «Нові Вікна», без декларування та без відображення у звітності вказаних операцій та сплати необхідних податків та обовязкових платежів імпортували з РФ, через непідконтрольні пункти пропуску, ті ж самі продовольчі товари на непідконтрольну Україні територію Донецької області на загальну суму 3 995 573,67 грн. Таким чином, через дії зазначених вище осіб ТОВ «Нові Вікна» не нарахувало та не сплатило до державного бюджету України податків, зборів та обовязкових платежів, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 3 501 455,27 грн. (податок на додану вартість в сумі 1 249 504,73 грн., ввізне мито в сумі 1 852 393,13 грн., додатковий імпортний збір в сумі 399 557,35 грн.). Відповідно зазначені особи умисно ухилились від сплати вказаних податків та обовязкових платежів в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що групою осіб з використанням ряду підконтрольних підприємств, у тому числі ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), здійснюється фінансово-господарська діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області, на території, яка підконтрольна українській владі та на території Російської Федерації, грошові кошти від якої спрямовуються на фінансування незаконних збройних формувань так званої «ДНР», які приймають активну участь у веденні бойових дій проти ЗС України та інших підрозділів, що задіяні в проведенні АТО на території Донецької області, в якості винагороди.

Умисне ухилення від сплати податків, зборів, ввізного мита вказаними особами стало можливим в результаті не декларування результатів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Нові Вікна», в результаті здійснення імпорту товарно-матеріальних цінностей на територію тимчасово не контрольовану державними органами влади України з Російської Федерації, через неконтрольовані пункти пропуску.

Так, під час досудового розслідування, згідно автоматизованої системи АІС «Податковий блок», встановлено, що ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555) з травня 2015 року, звітує про відсутність доходів від здійснення діяльності та не здійснює зовнішньоекономічні операції, що фактично не відповідає дійсності та спростовується вантажно-митними деклараціями, оформленими Російською митницею.

Під час аналізу податкової звітності зазначеної групи підприємств за період 2013-2016 років встановлено, що в 2013 році директором ТОВ «Вікна Нові» був діючий директор ТОВ «Нові Вікна» ОСОБА_3 (РНУКПН НОМЕР_1), також до жовтня 2014 року ТОВ «Вікна Нові» мало спільну податкову адресу з ТОВ «Нові Вікна», а саме: м. Донецьк, вул. Малова, буд. №1Д, та податкова звітність надавалась з однієї IP-адреси». Згідно відомостей АІС «Податковий блок» директором ТОВ «Вікна Нові» є ОСОБА_5 дружина ОСОБА_4

Згідно інформації отриманої від ОУ ГУ ДФС у Донецькій області та Донецької регіональної митниці за червень 2015 року представниками ТОВ «Цукорагропром» було оформлено 21 вантажно-митну декларацію (ВМД №200673, 200674, 200760, 200761, 200769, 200774, 200775, 200776, 200608, 200690, 200691, 200689, 200692, 200694, 200651, 200652, 200644, 200645, 200643, 200714, 200713) з постачання цукру, що вироблений ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990), на адресу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація). Митне оформлення операцій в режимі експорту здійснювалось на Полтавській митниці ДФС.

В аналогічний період часу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) здійснювало постачання цукру на адресу ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), яке зареєстроване на непідконтрольній українській владі території, за адресою: м. Донецьк, вул. Малова буд. 1 ОСОБА_7 було ввезено автомобільним транспортом, державні номери - ВМ 1554ВС, ВМ 4629ХТ, ВМ 4517 ВА, ВМ3638ХТ, ВМ 8827 АІ, ВМ 0648 ХТ, ВМ 5699 ВВ, ВМ 8019 ХТ, ВМ 7479 ХТ, ВМ 1079ВС, ВМ 0748 АХ, ВМ 4933 ХТ, ВМ 6457 АХ, ВМ 0802 ХХ, ВМ 1094 АХ, ВМ 5257 ХТ, ВМ 5342 АТ, ВМ 4073 ХТ, ВМ 9189 АТ, ВМ 3927 ХТ, ВМ 7289 АІ, ВМ 2680 ХХ, АЕ 9753 ЕХ, АЕ 5470 ХР, АЕ 5573 ЕІ, АЕ 2928 ХО, АЕ 5046 ЕВ, АЕ 9250 ХО, АЕ 5081 ЕВ, АЕ 4328 ЕМ, АЕ 4718 ВТ, АЕ 0249 ХХ, АН 8085 ВІ, АН 0194 НО до м. Донецька через пункт пропуску ОСОБА_8.

В результаті співставлення ВМД, оформлених при експорті цукру ТОВ «Цукорагропром» що вироблений ТОВ «Новооржицький цукровий завод» (ЄДРПОУ 38960990), на адресу ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) з ВМД, оформленими при імпорті цукру з Російської Федерації ТОВ «Літон» (Іванівська область, Російська Федерація) до м. Донецька на адресу ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555) встановлено, що в вантажно митних деклараціях (ВМД) співпадає автотранспорт, яким здійснювалось перевезення цукру, також співпадає вага вантажу та період часу в який здійснювалось перевезення вантажу.

Згідно вантажно митних декларацій (ВМД) в яких вказано транспортні засоби за державними номерами ВМ 1554ВС, ВМ 4629ХТ, ВМ 4517 ВА, ВМ3638ХТ, ВМ 8827 АІ, ВМ 0648 ХТ, ВМ 5699 ВВ, ВМ 8019 ХТ, ВМ 7479 ХТ, ВМ 1079ВС, ВМ 0748 АХ, ВМ 4933 ХТ, ВМ 6457 АХ, ВМ 0802 ХХ, ВМ 1094 АХ, ВМ 5257 ХТ, ВМ 5342 АТ, ВМ 4073 ХТ, ВМ 9189 АТ, ВМ 3927 ХТ, ВМ 7289 АІ, ВМ 2680 ХХ перевізником зазначено ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), яке зареєстроване в ІНФОРМАЦІЯ_1.

Згідно вантажно митних декларацій (ВМД) в яких вказано транспортні засоби за державними номерами АЕ 9753 ЕХ, АЕ 5470 ХР, АЕ 5573 ЕІ, АЕ 2928 ХО, АЕ 5046 ЕВ, АЕ 9250 ХО, АЕ 5081 ЕВ, АЕ 4328 ЕМ, АЕ 4718 ВТ, АЕ 0249 ХХ, перевізником зазначено ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846) яке зареєстроване за юридичною адресою Дніпропетровська область Новомосковський район с. Піщанка вул. Радгоспна буд.60.

Допитаний по кримінальному провадженню в якості свідка гр. ОСОБА_9 який є засновником та заступником директора ТОВ «Євротранс» показав що ТОВ «Євротранс» у період червень серпень 2015 року здійснювало перевезення цукру з ТОВ «Цукорагропром» та адресу ТОВ «Літон» (РФ) вищевказаними транспортними засобами які належать на праві власності частково ТОВ «Євротранс» та які знаходились в оренді, на підставі договорів заявок укладених з ТОВ «Меатранс» (ЄДРПОУ 37655098) м. Суми. Офіси ТОВ «Євротранс» і ТОВ «Меатранс» (ЄДРПОУ 37655098) знаходяться за однією адресою м. Суми вул. Пролетарська буд.69. Про перевезення цукру вищевказаними транспортними засобами у період червень серпень 2015 року з Новооржицького цукрового заводу від ТОВ «Цукорагропром» через підприємство ТОВ «Літон» (РФ) до ТОВ «Нові Вікна» (м. Донецьк) йому нічого не відомо.

Допитаний по кримінальному провадженню в якості свідка ОСОБА_10 який є засновником головним бухгалтером та директором ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846) та ФОП ОСОБА_10 ( рнокпп НОМЕР_2) показав що ПП « Транспортник» у період червень серпень 2015 року здійснювало перевезення цукру з ТОВ «Цукорагропром» та адресу ТОВ «Літон» (РФ) транспортними засобами які належать на праві власності ПП « Транспортник» на підставі договорів заявок укладених з ФОП ОСОБА_10 ( рнокпп НОМЕР_2) Про перевезення цукру вищевказаними транспортними засобами у період червень серпень 2015 року з Новооржицького цукрового заводу від ТОВ «Цукорагропром» через підприємство ТОВ «Літон» (РФ) до ТОВ «Нові Вікна» (м. Донецьк) йому нічого не відомо.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Нові вікна» (ЄДРПОУ 34583555) відкриті рахунки:№26002051827686 (українська гривня); 26000051809948 (українська гривня); №26051051813165 (українська гривня); 26009051817436(українська гривня) в банківській установіПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).

ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356) відкриті рахунки 26006000770862 ( українська гривня), 26004000085775 (українська гривня), 26102000269255 (євро), 26107000305545 (долар США), 26008000623229 (українська гривня), 26006000378758 (українська гривня), 26006000232946 (українська гривня), 26000000001980 (українська гривня), 26003000671760 (українська гривня), 26105000490708 (долар США), 26106000977071 (Євро), 26006055008619 (долар США), 26003055008957 (Євро), 26051060694784 (українська гривня), 26042055000239 (українська гривня), 26005057002744 (російський рубль), 26002060726139 (українська гривня) в банківській установі Сумська філія ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» м. Суми (МФО 337546),

ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098) відкриті рахунки 26109000493080 (Євро), 26107000799634 (Євро), 26007000433034 (українська гривня), 26102000223901 (українська гривня), 26106000269314 (долар США), 26004000302470 (українська гривня), 26005000869439 (українська гривня), 26100000367331 (українська гривня), 26104000708394 (українська гривня), 26109000636568 (долар США), 26109000808749 (Євро), 26104000698255 (українська гривня), 26104000469075 (Євро), 26108000488212 (Євро), 26106000317891 (долар США), 26107000817301 (Євро), 26007000027398 (українська гривня), 26102000403572 (Євро), 26102000813991 (українська гривня), 26109000146230 (долар США), 26104000966341 (долар США), 26109000903387 (Євро), 26100000788136 (долар США), 26107000731410 (Євро), 26105000945383 (долар США), 26105000994215 (Євро), 26100000436767 (долар США), 26105000308050 (Євро), 26003000893731 (українська гривня), 26004000028497 (українська гривня), 26102000649659 (долар США), 26107000060761 (Євро), 26105000192222 (Євро), 26109000731935 (долар США), 26105000965493 (Євро), 26100000754977 (Євро), 26104000702550 (долар США), 26009000672785 (українська гривня), 26109000789318 (Євро), 26106000450231 (Євро), 26107000159166 (Євро), 26106000858015 (Євро), 26107000853815 (долар США), 26000000800880 (українська гривня), 26001000642575 (українська гривня), 26000000458908 (українська гривня), 26006055006796 (долар США), 26056060723898 (українська гривня), 26001060754254 (українська гривня), 26003055006959 (Євро), 26009055009961 (російський рубль) в банківській установі Сумська філія ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» м. Суми (МФО 337546).

ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846) відкриті рахунки 2600116025022 (російський рубль), 26104000652744 (українська гривня), 26107050500412 (українська гривня), 26100050201707 (українська гривня), 26051116025051 (українська гривня), 26007116025027 (Євро), 26002116025022 (російський рубль) в банківській установі ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299).

ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) відкриті рахунки 26054060254696 (українська гривня), 26002060285996 (українська гривня) в банківській установі ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), за адресою:м. Дніпропетровськ вул. Набережна Перемоги, 50,серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунків, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, векселі, відомості про рух коштів, що свідчать про обіг коштів по рахунках за період з 01.01.2015 року по теперішній час.

Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише в приміщенні та у службових осіб банківської установи, у звязку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у банківській установі містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення.

Документи, які перебувають у робітників вказаної банківської установи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без їхнього вилучення у володільця.

При проведенні досудового слідства по зазначеному кримінальному провадженню, згідно відомостей, що закріплені в банківських рахунках, будуть встановлені факти перерахування грошей на рахунки підприємств, які можуть бути не відображені у податковому обліку підприємства, встановлений факт зняття готівкових грошових коштів службовими особами вказаних підприємств, а також факт не перерахування грошових коштів на банківські рахунки підприємств, які відображені у документах податкової звітності.

Банківські документи ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів, зняття грошових коштів тощо.

Зазначені документи ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) необхідно вилучити в банківській установі, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

У звязку з тим, що до відкриття рахунків з метою незаконної діяльності можуть бути причетні службові особи ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів, у звязку з чим доцільно розглядати клопотання без участі представників банку.

Враховуючи складність проведення досудового розслідування та великий обсяг слідчих дій у кримінальному провадженні створена група слідчих, у складі: старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_11; старшого слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_12; старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_13; старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_14; старшого слідчого 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_15; заступника начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції ОСОБА_16.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) які перебувають у володінні ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299).

Прокурор у судовому засіданні підтримав доводи клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що зазначені у клопотанні документи містять охоронювану законом таємницю, тому отримати їх в інший спосіб, ніж за судовим рішенням, неможливо. Вилучення вказаних документів забезпечить повноту, всебічність та обєктивність досудового розслідування.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК", у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

На підставі ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У відповідності до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать, крім іншого, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим не доведено, що інформація по рахунках ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2), які становлять банківську таємницю, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, оскільки відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.258-5 КК України, з боку ТОВ «Євротранс» (ЄДРПОУ 32727356), ТОВ Меатранс (ЄДРПОУ 37655098), ПП «Транспортник» ( ЄДРПОУ 13473846), ФОП ОСОБА_10 (рнокпп НОМЕР_2) не внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань

З урахуванням наведеного слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме в частині надання слідчому тимчасового доступу до інформації по рахунках ТОВ «Нові Вікна» за період з 01.06.2015 року по 01.09.2015 року, оскільки в рамках даного кримінального провадження провадиться досудове розслідування за кримінальними злочинами, передбаченими ч.3 ст.212, ч.1 ст.258-5 КК України, вчиненими в період червня-серпня 2015 року, що вбачається з витягу ЄРДР, а не в період з 01.01.2015 року по день винесення ухвали, та зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Зобовязати відповідальну особу ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» надати тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, з можливістю ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32016050000000004, до оригіналів документів ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), що знаходяться у володінні ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) або у уповноваженої особі вищевказаного банківського закладу а саме:

обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року;

банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємств ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року;

роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555)

26002051827686 (українська гривня);

26000051809948 (українська гривня);

№26051051813165 (українська гривня);

26009051817436(українська гривня)

з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року у паперовому та електронному виді;

оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам за період з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року;

всіх платіжних документів та чеків ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), за період з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року;

договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують предявлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти предявлення векселів до сплати ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555);

матеріали кредитних справ стосовно ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), за 2015 рік.;

документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаних рахунках ТОВ «Нові Вікна» (ЄДРПОУ 34583555), про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року;

відеозаписів (файлів), на яких зафіксовано через електронні ресурси (відео-візуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі та прийому готівкових грошових коштів, як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в тому числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують вищезазначені операції, на магнітному носії, за період з 01.06.2015 року по 01.09.20015 року.

У випадку об'єктивних причин не видачі оригіналів або нотаріально засвідчених копій вищевказаних документів, зобов'язати банк надати належно засвідчені копії вищевказаних документів.

Право тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) надати ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_17, слідчим слідчої групи старшому слідчому 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_12; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13; старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_14; старшому слідчому 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_15; заступнику начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_16, або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_11, відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України.

В задоволенні решти клопотання відмовити.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 09 березня 2017 року по 09 квітня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя