Ухвала суду № 65333079, 01.03.2017, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/3102/17

01 березня 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації),

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) щодо діяльності фізичних осіб-підприємців, які знаходяться в АТ «Укрсиббанк» (м. Київ, вул.. Андріївська, 2/12) та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000086 від 03.09.2016, за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 205-1 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що в період з 2014 по даний час невстановленими слідством особами в інтересах ППФ «ВІВ» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107) з метою заниження податкових зобовязань зі сплати податків, здійснено реєстрацію ряду фізичних осіб-підприємців за винагороду, при цьому господарськ діяльність не здійснювали, що підтверджується поясненнями та допитами громадян ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7

Разом з тим досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що протягом 2014-2016 від імені фізичних осіб-підприємців, невстановленими слідством особами експортовано до країн Європи лісо деревину твердолистяних порід при цьому експорт проведено за договором комісії, ППФ «Вів» (код ЄДРПОУ 30923950, м. Костопіль, вул. Рівненська, 107,) є комісіонером і здійснював експорт від імені фізичних осіб-підприємців. Кошти від нерезидентів перераховувались на розрахунковий рахунок комісіонера ППФ «ВІВ», які в подальшому перераховуються на розрахунковий рахунок фізичниих осіб-підприємців, з яких невстановленими слідстом особами здійснювалось зняття готівкових коштів.

Крім того в рамках вказаного кримінального провадження 29.09.2016 за адресою здійснення господарської діяльності ППФ «Вів» проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності фізичних осіб-підприємців, бланки документів, чисті аркуші паперу із відтисками печатки ряду фізичних осіб-підприємців, а саме ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_3В.(РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6); ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7, ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_9); ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_10), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_11); ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_12); ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_13); ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14); ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_15); ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_16); ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_17); ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_18); ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19); Поліщука В. Л. (РНОКПП НОМЕР_20); ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_21); ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_22); ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_23); ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_24), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_25); ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_26); ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_27), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_28), крім того вилучено печатки ФОП ОСОБА_4, ОСОБА_7 та ОСОБА_25 від імені яких здійснювалось придбання та експорт лісо деревини.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «Укрсиббанк» (м. Київ, вул.. Андріївська, 2/12), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунку фізичних осіб-підприємців, а саме ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_23); ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_21), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14), ОСОБА_3В.(РНОКПП НОМЕР_4) для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3) використовує банківський рахунок № 26003549517500 (українська гривня), ОСОБА_3В.(РНОКПП НОМЕР_4) використовує банківські рахунки №26008550578801 (українська гривня), № 26009550578800 (українська гривня), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14) використовує банківський рахунок № 26003586864700 (українська гривня), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19) використовує банківські рахунки №26009562335600 (українська гривня), № 26258009516711 (українська гривня); ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_21) використовує банківські рахунки №26005057175001 (українська гривня), № 26006057175000 (євро), №26059000020353 (українська гривня), №26006057175000 (українська гривня), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_23) використовує банківський рахунок №26000560528300 (українська гривня) відкриті в АТ «Укрсиббанк» (м. Київ, вул.. Андріївська, 2/12) .

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що інформація, яка міститься в руху коштів по рахункам № 26003549517500 (українська гривня), №26008550578801 (українська гривня), № 26009550578800 (українська гривня), № 26003586864700 (українська гривня), №26009562335600 (українська гривня), № 26258009516711 (українська гривня); №26005057175001 (українська гривня), № 26006057175000 (євро), №26059000020353 (українська гривня), №26006057175000 (українська гривня), №26000560528300 (українська гривня) відкриті в АТ «Укрсиббанк» (м. Київ, вул. Андріївська, 2/12) має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.

Представник АТ «Укрсиббанк» до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Згідно з ч.5 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частиною 6 ст.163 КПК України регламентовано, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбаченихчастиною пятоюцієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі і документи (інформація) знаходяться в АТ «Укрсиббанк» (м. Київ, вул.. Андріївська, 2/12) містять охоронювану законом таємницю (банківську таємницю), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки необхідні для призначення почеркознавчої експертизи, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані як докази, також використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, слідчий суддя прийшов до висновку, що слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації).

На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області, а саме ОСОБА_30, ОСОБА_1, ОСОБА_31, ОСОБА_32, ОСОБА_33І та ОСОБА_34 на тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) щодо діяльності фізичних осіб-підприємців, які знаходяться в АТ «Укрсиббанк» (м. Київ, вул. Андріївська, 2/12), шляхом:

1) виготовлення копій у паперовому та електронному вигляді наступних документів (інформації):

- розгорнутого руху коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагентів, суми та призначення платежу, платіжних доручень щодо списання коштів, грошових чеків на зняття коштів по рахункам: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3) № 26003549517500 (українська гривня) з 29.01.2015 по 03.09.2016, ОСОБА_3В.(РНОКПП НОМЕР_4) №26008550578801 (українська гривня) з 19.02.2015 по 03.09.2016, № 26009550578800 (українська гривня) з 05.02.2015 по 03.09.2016, ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14) № 26003586864700 (українська гривня) з 28.10.2015 по 03.09.2016р.;

- матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3) № 26003549517500 (українська гривня) з 29.01.2015 по 03.09.2016, ОСОБА_3В.(РНОКПП НОМЕР_4) №26008550578801 (українська гривня) з 19.02.2015 по 03.09.2016, № 26009550578800 (українська гривня) з 05.02.2015 по 03.09.2016, ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14) № 26003586864700 (українська гривня) через банкомати.

2) вилучення (здійснення виїмки) наступних речей і документів:

- справи з юридичного оформлення рахунків ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3) № 26003549517500 (українська гривня), ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_4) №26008550578801 (українська гривня), № 26009550578800 (українська гривня), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_14) № 26003586864700 (українська гривня) ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_19) №26009562335600 (українська гривня), № 26258009516711 (українська гривня), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_21) №26005057175001 (українська гривня), № 26006057175000 (євро), №26059000020353 (українська гривня), №26006057175000 (українська гривня), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_23) №26000560528300 (українська гривня) в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення протягом 2014-2016 років від імені фізичних осіб-підприємців.

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя