Ухвала суду № 65331760, 10.03.2017, Старобільський районний суд Луганської області

10.03.17

ЄУН 431/1013/17-к

Провадження 1-кс/431/221/2017 р.

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до документів

10 березня 2017 року м. Старобільськ Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Пелих О.О.,

за участю секретаря Чесалової О.Є.,

прокурора Леженка О.А.,

розглянувши внесене по кримінальному провадженню №32017130580000003 від 05.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області молодшим радником юстиції ОСОБА_1 клопотанняпро тимчасовий доступ до документів

та додані до клопотання матеріали,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області молодший радник юстиції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання прокурор посилався на те, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2017 року за №32017130580000003, стосовно службових осіб ПП «Виробничо-комерційної компанії «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989), які протягом січня червня 2016 року здійснювали операції з придбання добрив від ризикових підприємств-імпортерів ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783) шляхом проведення безтоварних операцій та неправомірно сформувало податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилось від сплати податку на додану вартість на загальну суму 841,2 тис. грн., передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. В ході проведених заходів встановлено, що ТОВ«Петра ОСОБА_2», ТОВ«Тревіс Груп» та ТОВ «Елітан Компані» здійснюють імпорт, придбання та реалізацію споживчих товарів широкого профілю, при чому номенклатура придбаного товару відрізняється від реалізованого товару. Таким чином, ТОВ«Петра ОСОБА_2», ТОВ«Тревіс Груп» та ТОВ «Елітан Компані» є «зустрічними транзитерами» та постачальниками схемного «імпортного» податкового кредиту. Директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Тревіс Групп» громадянин ОСОБА_3 працює в залізничному депо, мешкає у м.Харкові, скривається від співробітників правоохоронних органів та згідно пояснень племінника не займається підприємницькою діяльністю та непричетний до діяльності будь-яких підприємств; директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Петра ОСОБА_2» громадянка ОСОБА_4 мешкає у м.Харкові, скривається від співробітників правоохоронних органів та згідно пояснень сусіда ніде не працює, веде аморальний спосіб життя, зловживає алкогольними напоями та наркотичними засобами, не займається підприємницькою діяльністю та непричетна до діяльності будь-яких підприємств; директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Елітан Компані» громадянин ОСОБА_5 мешкає у м.Харкові, скривається від співробітників правоохоронних органів, згідно усних пояснень батька не займається підприємницькою діяльністю та непричетний до діяльності будь-яких підприємств. ПП «ВКК «Альонка» шляхом проведення безтоварних операцій неправомірно сформувало податковий кредит з ПДВ, в результаті чого ухилилось від сплати податку на додану вартість на загальну суму 841,2 тис. грн. Вказані збитки підтверджуються висновком відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом №14/12-32-16-34579989 від 30.06.2016 року. Первинні документи фінансово-господарських операцій ПП «ВКК «Альонка» можуть знаходитися за юридичною адресою підприємства: 92533, Луганська область, Міловський район, с. Мусіївка, вул. Перемоги, 2А у звязку з чим просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до них.

Відповідно до ч.1 ст.107 КПК України фіксація процесуальної дії слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась, оскільки клопотань від учасників дії не надходило.

Розглянув вказане клопотання, перевіривши надані матеріали, заслухавши прокурора, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України є наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, у звязку з чим розгляд даного клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Для всебічного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у отриманні оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинам ПП «ВКК «Альонка» з ТОВ«Петра ОСОБА_2», ТОВ«Тревіс Груп» та ТОВ «Елітан Компані», що відбулися у 2016 році, з метою долучення їх до матеріалів кримінального провадження у якості речових доказів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що відомості, які містяться у вищевказаних документах, будуть використані як докази у даному кримінальному провадженні та не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ до них, а тому клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_1 дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) за адресою: Луганська область, Міловський район, с. Мусіївка, вул. Перемоги, 2А, а саме:

-оригіналів фінансово-господарських документів ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) по взаємовідносинам з ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783)

-оригінали договорів, угод, контрактів, що були укладені у 2016 році ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) з ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783);

-сертифікати походження придбаного товару, сертифікати якості, сертифікати відповідності, специфікації та паспорти на придбані у 2016 році ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) у ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783) товарно-матеріальних цінностей;

-товарно-транспортні накладні, накладні, бухгалтерські документи ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) по взаємовідносинам з ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783);

-первинні документи на транспортування товару та вантажні роботи, щодо фінансово-господарських відносин ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) з ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783);

-документів про оплату послуг завантаження, розвантаження, перевантаження, перевезення придбаних ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) у ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783) товарно-матеріальних цінностей;

-документи ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) по оприбуткування придбаних у ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783) товарно-матеріальних цінностей (журнали обліку, акти списання і тд.);

-документів, щодо розрахунків ПП «ВКК «Альонка» (код ЄДРПОУ 34579989) з ТОВ«Петра ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 40171681), ТОВ«Тревіс Груп» (код ЄДРПОУ - 40173872) та ТОВ «Елітан Компані» (код ЄДРПОУ 40173783).

Строк дії ухвали встановити до 09.04.2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до інформації слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.О.Пелих